罗斯401（k）简介

Roth 401（k）账户于2006年首次出现在退休投资界。根据2001年《经济增长和税收减免调节法案》的规定，以Roth IRA为模型，Roth 401（k）账户是雇主赞助的投资储蓄账户，允许员工用税后资金为退休储蓄。...

Roth 401（k）账户于2006年首次出现在退休投资界。根据2001年《经济增长和税收减免调节法案》的规定，以Roth IRA为模型，Roth 401（k）账户是雇主赞助的投资储蓄账户，允许员工用税后资金为退休储蓄。

403（b）计划的参与者也有资格参加Roth账户。

尽管向Roth 401（k）缴费的能力原本设定在2010年底到期，但2006年的《养老金保**》将Roth 401（k）永久化。

Roth 401（k）计划是雇主赞助的一项储蓄计划，它让雇员可以选择在退休后投资税后的美元。
2021年供款限额 50岁以下者为19500美元，50岁及以上者为26000美元。
虽然你要为你的捐款缴税，但是你在59岁以后的取款½ 如果该账户至少有五年的资金支持，将是免税的。
与Roth个人退休账户不同的是，你必须从72岁开始服用Roth 401（k）的RMDs，但在COVID-19大流行期间通过了2020年3月CARES法案之后，RMDs将在2020年底暂停使用。
目前税收较低或退休后预期缴纳较高税收的人可以从开设Roth 401（k）计划中受益。

roth 401（k）福利

与Roth 401（k）相关的好处很大程度上取决于你的观点。从**的角度来看，Roth 401（k）以税收美元的形式产生当期收入。这与传统的401（k）计划不同，传统的401（k）计划中，投资者的供款会得到税收减免。由于这一扣除，通常会损失给国税局的资金仍保留在递延税款账户中，直到它们被提取。

从投资者的角度来看，该账户预计将随着时间的推移而增长，原本因税收而损失的资金将转而花在为投资者工作的所有这些年。**还希望这些资产能够增长，因为当资金从账户中取出时，税收递延就结束了。实质上，**今天给你减税，就是希望将来能有更多的钱来征税。

罗斯401（k）的做法是相反的。你今天挣的钱今天要交税。当你把这些税后的钱存入你的Roth 401（k）时，你到了59岁以后的取款½ 如果该账户至少有五年的资金支持，将是免税的。退休期间免税的前景对投资者很有吸引力。

今天缴税而不是延期缴税的前景对**很有吸引力。事实上，它是如此具有吸引力，以至于立法者已经讨论过取消传统的可扣税IRA，并用Roth 401（k）和Roth IRA等账户取代它们。

与Roth个人退休账户不同，Roth个人退休账户有收入限制，限制部分投资者参与，Roth 401（k）账户没有收入限制。投资者可以向Roth 401（k）、传统的401（k）或两者的组合供款，前提是两者都是由雇主提供的。

但是，无论您选择传统账户还是Roth账户，或两者兼有，供款限额都保持不变。2021年的供款限额为19500美元，如果您年满50岁，还将额外增加6500美元。

与Roth或传统的个人退休账户相比，Roth 401（k）的供款限额是一个优势：2021年，你可以向这些账户供款的总额为每年6000美元（如果你50岁或以上，则为7000美元）。

关于你选择哪种计划的决定很大程度上取决于你的个人财务状况。如果你希望退休后的税率比你工作时高，那么Roth 401（k）可能是一个不错的选择，它将在你退休时提供免税取款。

大多数投资者退休后的税率会下降，这似乎是很直观的，但退休人员的减税额往往会减少，而且未来的立法也会带来潜在的影响，这可能导致税率提高。考虑到未来税率的不确定性，目前所得税税率较低的年轻员工可能会考虑投资Roth 401（k）等税后项目，基本上锁定较低的税率。

有许多因素可能会影响您是否决定开设Roth 401（k）。

贵公司可能不会提供Roth 401（k）。这样做对雇主来说是自愿的，为了提供这样一个计划，雇主必须建立一个跟踪系统，将罗斯的资产与公司目前的计划分开。这可能是一个昂贵的提议，你的雇主可能会选择不这样做。
与Roth IRAs不同的是，Roth 401（k）参与者在72岁时需要接受最低分配，这迫使投资者即使不需要或不想要也要接受分配。
分配要求可以通过移交给Roth IRA来避免，但这样做是一个行政上的麻烦，立法者可以随时修改规则来禁止这种转移。
同时拥有Roth和传统的401（k）计划可以让你从免税和/或递延税款账户中取钱，这可以帮助你管理退休时的应税收入。

您的雇主向您的Roth 410（k）缴纳的任何对等供款必须存入传统的401（k）账户。