什么是个人财务报表(a personal financial statement)？

“个人财务报表”一词是指概述个人在给定时间点的财务状况的文件或电子表格。报表通常包括个人的一般信息，如姓名和地址，以及总资产和负债的明细。该报表可以帮助个人跟踪他们的财务目标和财富，并且可以在他们申请信贷时使用。

了解个人财务报表

财务报表可以为公司或个人编制。个人财务报表被称为个人财务报表，是公司报表的简单版本。这两种工具都可以显示出该科目的财务状况。

个人财务报表显示的是个人资产净值减去负债，反映出个人**所有资产并偿还所有债务时的现金状况。如果他们的负债大于他们的资产，财务报表显示负净值。如果个人拥有的资产多于负债，他们最终的净资产为正。

保持更新的个人财务报表可以让个人跟踪他们的财务状况如何随着时间的推移而改善或恶化。当消费者想要改变自己的财务状况或申请贷款或抵押贷款等信贷时，这些都是非常宝贵的工具。了解自己的财务状况可以让消费者避免对自己的信用报告进行不必要的查询，避免因信用申请被拒绝而带来的麻烦。

该声明还允许信贷官员很容易获得对申请人的财务状况的看法，以便作出明智的信贷决定。在许多情况下，个人或夫妻可能会被要求为部分贷款提供个人担保，或者他们可能会被要求提供担保品来担保贷款。

关键要点

• 个人财务报表列出个人或夫妻的所有资产和负债。
• 一个人的净资产是通过从资产中减去负债来确定的——正的净资产表明资产多于负债。
• 随着资产和负债价值的变化，净值会随着时间的推移而波动。
• 个人财务报表有助于跟踪财富和目标，以及申请信贷。
• 尽管收入和支出可能包括在个人财务报表中，但它们通常放在单独的一张表上，称为损益表。

特别注意事项

个人财务报表分为资产和负债。资产包括支票或储蓄账户、退休账户余额、交易账户和房地产中持有的证券和资金的价值。负债包括个人可能拥有的任何债务，包括个人贷款、信用卡、学生贷款、未缴税款和抵押贷款。共同拥有的债务也包括在内。已婚夫妇可以通过合并他们的资产和负债来创建联合个人财务报表。

收入和费用也包括在内，如果报表是用来获得信贷或显示某人的整体财务状况。这一点可以在单独的表格或附录中追踪，称为损益表。这包括所有形式的收入和支出，通常以每月或每年的金额表示。

下列项目不包括在个人财务报表中：

• 业务相关资产和负债：除非个人直接和个人负责，否则不包括这些资产和负债。因此，如果有人为自己的业务提供类似于联名贷款的个人担保，那么这笔贷款就包括在他们的个人财务报表中。
• 租用物品：任何租用的物品都不包括在个人财务报表中，因为这些资产不是自有的。如果你拥有房产并将其出租给其他人，这种情况就会改变。在这种情况下，属性的值将包含在资产列表中。
• 个人财产：家具和家居用品等物品通常不作为资产列入个人资产负债表，因为这些物品不容易**以偿还贷款。具有重大价值的个人财产，如珠宝和古董，如果其价值可以通过评估核实，则可以包括在内。

只有在个人向债权人提供个人担保的情况下，企业负债才包括在个人财务报表中。

记住。你的信用报告和信用记录是重要的考虑因素，当谈到获得新的信贷和每个贷款人有不同的要求，为发行信贷。所以，即使你的净资产是正的，你的资产比负债还要多，但如果你没有按时还清之前的债务，或者有太多的查询记录在案，你的贷款或信用卡仍然可能被拒绝。

个人财务报表示例

让我们假设亨利想跟踪他的净资产，因为他走向退休。他一直在还债、存钱、投资，离拥有自己的房子越来越近了。每年，他都会更新这份声明，看看自己取得的进展。

下面是他如何分解的。他会列出自己所有的资产——2万美元买车，20万美元买房，30万美元投资，5万美元现金和等价物。他还拥有一些极具收藏价值的邮票和艺术品，价值2万美元，可以上市。因此，他的总资产是59万美元。至于负债，亨利欠5000美元的汽车和50000美元的房子。尽管他所有的购物都是用信用卡支付的，但他每个月都会付清余款，而且从不携带余款。亨利为他女儿联合签了一笔贷款，还剩下1万美元。尽管这不是亨利的贷款，但他仍有责任，所以这也包括在声明中。亨利的负债是65000美元。

当我们从他的资产中减去他的负债时，亨利的净资产是525000美元。虽然他主要用它来追踪他的财务状况，但如果亨利想申请任何其他信贷，他可以把这些信息和报表作为一个整体来使用。