什么是分配损失调整费用(allocated loss adjustment expenses (alae))？

分配损失调整费用（ALAE）归因于特定保险索赔的处理。ALAE是保险公司费用准备金的一部分。这是保险公司必须留出资金和或有佣金的最大开支之一。

关键要点

• 分配损失调整费用（ALAE）是归属于特定保险索赔的费用。
• ALAE以及未分配损失调整费用（ULAE）代表保险公司对其将在索赔和索赔中支付的金额的估计 费用。
• 与ULAE相关的费用更为一般，可能包括间接费用、调查和工资。
• 对保险公司来说，小而直接的索赔是最容易解决的 与可能需要数年才能解决的索赔相比，通常需要较少的ALAE。
• 一些商业责任保险单包含背书， 要求投保人向保险公司偿付损失调整费用（ALAE或ULAE）。

了解分配损失调整费用（alae）

已分配的损失调整费用以及未分配的损失调整费用（ULAE）代表保险人对其将在索赔和费用中支付的金额的估计。保险公司为这些费用预留准备金，以确保索赔不会欺诈，并迅速处理合法索赔。

分配的损失调整费用直接与特定索赔的处理有关。使用第三方调查索赔真实性、担任损失理算师或担任保险公司法律顾问的保险公司可将此费用纳入其分配的损失理算费用中。与ULAE相关的费用更为一般，可能包括间接费用、调查和工资。使用内部员工进行现场调整的保险公司将该费用作为未分配的损失调整费用进行报告。

特别注意事项

一些商业责任保险单包含背书，要求投保人向其保险公司偿付损失调整费用（ALAE或ULAE）。“调整损失”一词通常意味着“确定损失价值或协商解决的过程”

因此，损失调整费用通常是保险公司在对其投保人提出的责任索赔进行辩护或解决时产生的费用。这些费用可以包括律师、调查人员、专家、仲裁员、调解员收取的费用，以及调整索赔所附带的其他费用。

仔细阅读背书语言很重要，该语言可能会说，如果保险人拒绝承保，且投保人成功起诉保险人，则损失调整费用不包括投保人的律师费和成本。在这种情况下，如果保险公司没有对索赔进行实际的“调整”，保险公司就无权将其免赔额用于投保人为被保险公司放弃的索赔进行抗辩所发生的费用。

alae与未分配损失调整费用（ulae）

保险公司已逐渐从将费用归类为ULAE转向将其归类为ALAE。这主要是因为保险公司在处理索赔方面更加老练，并拥有更多的工具来管理与索赔相关的成本。

对于保险公司来说，小而直接的索赔是最容易解决的，与可能需要数年才能解决的索赔相比，通常需要较少的ALAE。可能导致重大损失的索赔最有可能受到保险公司的额外审查，并可能涉及深入调查、和解要约和诉讼。更严格的审查会带来更大的成本。

分析师可以通过检查损失准备金的发展情况来判断一家保险公司估算准备金的准确性。损失准备金的制定涉及保险人在一段时间内调整对其损失和损失调整费用准备金的估计。