什么是高免赔额健康计划（hdhp）(a high-deductible health plan (hdhp))？

高免赔额健康计划（HDHP）是医疗费用具有高最低免赔额的健康保险计划。免赔额是被保险人自掏腰包支付的保险索赔部分。一旦个人支付了索赔的那部分，保险公司将按照合同的规定支付另一部分。HDHP的年免赔额通常高于典型的健康计划，其最低免赔额每年都有所不同。2019年，个人收入为1350美元，家庭收入为2700美元，2020年将分别上升至1400美元和2800美元。

关键要点

• 高免赔额健康计划（HDHP）允许较低的保险费，是获得税收优惠健康储蓄账户（HSA）资格的唯一途径。
• HDHP最适合年轻、健康的人，他们不需要医疗保险，除非面临严重的健康紧急情况。
• 高免赔额也适用于有钱的个人和家庭，他们有能力自掏腰包支付高免赔额，并希望享受HSA的好处。
• HDHPs被认为可以通过让人们更加了解医疗费用的成本来降低整体医疗成本。

了解高免赔额健康计划（hdhp）

高免赔额健康计划被认为是通过迫使个人更加意识到医疗费用来降低整体医疗成本。较高的免赔额也降低了保险费，使医疗保险更实惠。这有利于健康的人谁需要覆盖主要是在严重的健康紧急情况下。它还可以使有钱的家庭受益，他们有能力支付免赔额，因为它提供了一个税收优惠的健康储蓄账户（见下文）。

HDHP的覆盖范围每年都有一个灾难性的限额，限制来自网络内提供商的覆盖服务的自付费用(例如，2019年，个人限额为6750美元，家庭限额为13500美元，到2020年将升至6900美元/13800美元。）一旦达到这一限额，您的计划将支付100%的网络内护理费用。如果你有兴趣走这条路，了解HDHPs是如何工作的以及拥有HDHPs将如何改变你支付医疗费用的方式是很重要的。

拥有HDHP可以让您获得一个健康储蓄账户（HSA），您可以向该账户缴纳递延税款，用于支付HDHP未涵盖的合格医疗费用。

高免赔额健康计划（hdhp）的特殊考虑

HDHP的一个额外福利是健康储蓄账户（HSA），该账户仅适用于在HDHP注册的美国纳税人。当2003年新的健康储蓄账户（HSA）立法签署成为法律时，HDHPs变得更加普遍。纳税人向HSA提供资金，用于HDHPs无法支付的医疗费用。这些基金在存款时不需要缴纳联邦所得税。

如果面临高免赔额，HSA是个人削减成本的方法之一。只要从HSA中提取用于支付HDHP未涵盖的合格医疗费用，提取的金额将不征税。合格医疗费用包括免赔额、牙科服务、视力护理、处方药、共付费用、精神病治疗以及健康保险计划未涵盖的其他合格医疗费用。如果您提取不合格的费用，你将不得不支付所得税的数额，如果你是65岁以下，你将招致20%的提前提取罚款。

在纳税年度内，对HSA的供款不必使用或提取。任何未使用的捐款都可以结转到下一年。对于有能力自保的富裕家庭，HDHP让他们能够获得HSA税收优惠储蓄，当不合格费用的提前支取罚款不再适用时，他们可以在退休时使用。