什么是评估死亡率表(the valuation mortality table)？

估值死亡率表是保险公司用来计算寿险保单的法定准备金和现金退保价值的统计图表。死亡率表显示了任何年龄段的死亡率，即该年龄段每千人的死亡人数；它提供了关于某一特定年龄的人活X年的可能性的统计数据。这使得保险公司能够评估保单中的风险。

了解评估死亡率表

一个估值死亡率表通常有一个安全边际纳入死亡率，以保护保险公司。人寿保险公司使用估值死亡率表来确定法律要求他们为索赔和福利预留的流动资产的数量——法定准备金。

关键要点

• 估值死亡率表是保险公司用来计算寿险保单的赔款准备金、福利准备金和现金退保价值的统计图表。
• 这些表格整合了一个货币缓冲，以保护保险公司免于破产。
• 计算精算年龄的算法考虑了年龄和家族史等复杂因素。

死亡率表的工作原理

《国内税收法典》第7520节要求使用一套精算表对年金、人寿财产、剩余物和复归进行估价，用于第26编下的所有目的，法规中规定或法规规定的某些目的除外。 这些可以在国税局网站上找到。由全国保险专员协会（NAIC）与精算师协会（SOA）共同编制的专员标准普通（CSO）死亡率表用于计算50个州的人寿保险年龄。

保险公司使用死亡率表来确定你的精算预期寿命，它可以比你的寿命长多少。但超过数百万人的表格在评估保险费和赔付方面非常准确。

估价死亡率表示例

比如说，一个**非吸烟者想在40岁时购买一份价值10万美元的人寿保险。保险公司用死亡率表估计这个人的平均寿命为81岁。因此，保险公司可以在支付死亡保险金之前计算41年的保费。也许你明天就死了，或者活到100岁，这对保险公司来说无关紧要，因为保险公司每年销售数万份保单，可以依靠大量的保单来削减保费。

这是精算师如何看待长寿的一个简单例子，但还有更多。精算师的算法考虑了许多其他因素，例如，你是否有高血压或胆固醇，你的家族史等等。然而，影响长寿的四大因素是：年龄、性别、吸烟和健康。

消费者可以使用在线计算器粗略估计自己的精算年龄。例如，这在财务规划和决定开始领取社会保障金时非常有用。