什么是sec表格x-17a-5(sec form x-17a-5)？

SEC表格X-17A-5是所有在美国证券交易委员会（SEC）注册的经纪交易商必须填写的财务报告表格。本表格由三部分组成，包括必须由注册会计师（CPA）进行的年度审计。

分解sec表格x-17a-5

根据《1934年证券交易法》第17节第17A-10（a）（1）条的规定，所有在美国证券交易委员会注册的经纪人必须填写美国证券交易委员会表格X-17A-5。 该表格用于报告经纪交易商的财务和经营状况。美国证券交易委员会表格X-17A-5第一部分包含注册人的一般信息，以及旨在衡量注册人某些经济和财务特征的运营资本收费项目。 第二部分包括年度审计， 第三部分包含注册人和会计师的身份信息。

SEC将此表格称为财务和运营综合统一单一（焦点）报告，因为它综合了在SEC注册的经纪交易商的财务和运营健康状况。截至2020年，经纪交易商（包括那些注册为场外衍生品交易商的交易商）可以自愿通过SEC的电子数据收集、分析和检索（EDGAR）系统以电子方式提交这些表格，而不是提交纸质报告。

由于表格X-17A-5包含许多附表和修正案，经纪自营商应定期查看SEC网站，了解豁免、提交日期、要求或其他修订信息等任何变更，但当前表格的样本可在此处找到：

• SEC表格X-17A-5–第一部分
• SEC表格X-17A-5–第二部分
• SEC表格X-17A-5–第三部分