什么是超额贷款(an excess loan)？

超额贷款是国家或州特许银行向超过法律规定的贷款限额的个人发放的贷款。法定贷款限额规定，国家银行和储蓄协会向任何一个借款人提供的贷款不得超过其资本金的15%，如果符合条件，还可额外增加10%的限额。 监管机构希望银行通过不以这种方式向个人借款人发放大额贷款来降低贷款违约风险。

关键要点

• 超额贷款是金融机构向超过法律规定的贷款限额的人发放的贷款。
• 国家银行或储蓄协会最多可以将其资本的15%借给个人借款人，再加上 如果该人员符合某些资格，则为10%。
• 发放超额贷款会使银行董事会面临风险，因为如果借款人违约，董事会必须对贷款承担个人责任。因此，银行极为保守，往往坚持贷款限额。

超额贷款如何运作

一般来说，银行在计算单一借款人的贷款限额时必须考虑总负债。借款人的总负债是指所有未偿贷款余额、透支、信用证、指导额度、内部指导额度、未使用承贷额以及借款人在该银行承担的其他负债。银行必须将个人借款人的全部总负债考虑在内，以避免超额贷款。

然而，总责任规则也有一些例外，主要是基于组合规则。联邦存款保险公司的《美国联邦法规汇编》第12卷第32.5部分规定了合并规则，并详细说明了为确定借款人的总负债而应合并的内容和时间。

计算可能比简单地将借款人所有贷款、透支、信贷额度和其他债务的总债务相加要复杂得多。例如，对于向商业伙伴关系提供的贷款或为购买单一资产而合并的多项贷款，可能会有特别规则。

银行如何使用超额贷款？

如果银行选择发放超额贷款，一旦借款人违约，银行董事会可能会对贷款承担个人责任。这意味着，大多数银行在计算总负债和遵守贷款限额方面极为保守。对于大多数银行来说，将所有发放给个人借款人或相关借款人（甚至是松散相关借款人）的信贷综合起来，被认为是一种谨慎的方法，可以避免过度贷款和由此产生的个人责任。

但是，如果银行董事为贷款提供担保，以利用其财务实力升级贷款，则在计算遵守法定贷款限额的总负债时，该贷款可能被排除在其个人或有责任的贷款之外。