什么是零余额账户？(a zero balance account?)

零余额账户，简称ZBA，是一种用于支付但不维持流动余额的金融账户。这类账户的一个例子是商业支票账户，该账户用于支付公司的供应商，但只包含足够的资金来支付已签发的支票。一般来说，资金来自业务控制下的不同账户。...

A zero balance account, or ZBA, is a financial account that is used to make payments, but does not maintain a running balance.

零余额账户，简称ZBA，是一种用于支付但不维持流动余额的金融账户。这类账户的一个例子是商业支票账户，该账户用于支付公司的供应商，但只包含足够的资金来支付已签发的支票。一般来说，资金来自业务控制下的不同账户。

使用这种类型的帐户有几个原因。保持支票账户余额为零的最大优势之一是，组织的资源可以存放在支付更多利息的其他财务账户中。这意味着该组织的资金正在为该公司挣钱，并且只在支票到期付款之前才转入支票账户。因此，本公司可能会在日历年内赚取大量利息收入。

保持零余额账户的另一个原因是跟踪与该账户相关的交易要容易得多。在一个借记卡经常与支票账户挂钩的时代，零余额方法有助于确保只有在事先获得授权的情况下，以及在资金可以转入账户以支付费用的情况下，才能使用这些卡。这种级别的资金管理可以减少用于支付运营费用的资金被用于附带购买的可能性。

当一家公司的收入接近需要在短期内清偿的债务时，零余额账户是管理资源的一个很好的工具。然而，对于公司来说，将账户与计息主账户保持在同一机构是很重要的，因为这确保了资金可以实时或至少在同一营业日转移。业务部门应记住，账户之间的资金转账受特定金融机构有效使用条款的约束。

发表于 2021-12-24 07:46
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分类：商业金融

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