什么是应收账款贷款？(an accounts receivable loan?)

应收账款贷款是一种借贷安排，允许公司使用特定时期的应收账款作为贷款的抵押品。这种类型的贷款可能是一次性的，也可能在连续的账单期持续进行，有效地允许公司在客户实际汇款之前利用应收账款。通常，贷款人通过对贷款余额评估的利息或通过保留每期作为抵押品的应收账款总价值的固定百分比得到补偿。...

应收账款贷款是一种借贷安排，允许公司使用特定时期的应收账款作为贷款的抵押品。这种类型的贷款可能是一次性的，也可能在连续的账单期持续进行，有效地允许公司在客户实际汇款之前利用应收账款。通常，贷款人通过对贷款余额评估的利息或通过保留每期作为抵押品的应收账款总价值的固定百分比得到补偿。

有一种应收账款贷款是由银行和类似的金融机构提供的担保贷款安排。有时被称为应收账款商业贷款，这种安排与任何类型的担保贷款非常相似。贷款人将考虑当前会计期间的账单总额，然后批准该金额的一个百分比的贷款，通常在该账单期间产生的发票面值的70%至80%之间。应收账款被用作贷款的抵押品，借款人根据特定条款偿还贷款，通常在六个月或更短时间内。通过这种解决方案，借款人的客户继续直接向公司汇款，允许企业使用这些资金通过每月定期分期付款的方式与贷款人结算债务。

当需要不断利用连续几个时期产生的应收账款安排融资时，就会使用另一种类型的应收账款贷款。这种方法被称为保理，基本上要求保理公司评估每个时期的应收账款，并提供一次性付款，金额可能在所涉发票总价值的70%至90%之间。与从银行获得的应收账款贷款不同，保理贷款通常要求有机会汇入这些发票的地址，通常汇入保理公司拥有和经营的锁箱。随着收到付款，它们被计入借款人的账户，直到一次性付款被收回。此时，保理公司将向借款人发出付款，涵盖所收发票面值的剩余部分，并扣除提供融资的一小部分费用。

根据公司的需要，应收账款贷款的任何一种方法都可能是合适的。当需求是短期的，从银行获得这种类型的贷款并使用应收账款作为抵押品通常是一个好的举措，因为它意味着客户不必为了汇款而改变任何东西。在需要持续融资的情况下，与保理公司合作通常是最好的方法。