银行用从股东、投资者、中央银行和其他贷款机构筹集的资本为贷款提供资金。 一些不同的因素会影响银行的资本成本，这些因素包括财政政策决定、股票市场波动和银行贷款违约率的变化。 当资本成本上升时，银行会收紧承保标准，消费者和商业贷款变得更加昂贵。 当资本成本下降时，情况则相反，尽管资本成本迅速下降最终会导致通货膨胀，因为货币的供应超过了需求。

在世界许多地区，商业银行从政府运作的中央银行借钱。 通常，政府官员负责制定这些银行内部贷款的利率。 在经济衰退期间，中央银行经常降低利率，以便使银行借钱的成本降低。 低利率通常会转嫁给消费者，随着廉价信贷的自由获得，消费增加，经济通常开始摆脱衰退。 因此，政府决策者在确定银行的平均资本成本方面有直接作用。

除了从中央银行和其他机构借钱外，银行还通过出售股票来筹集资金。 股票发行期间筹集的资金通常被用来为新贷款提供资金。 与其他类型的股票一样，银行的股票在市场低迷时往往会贬值，在股市繁荣时则会升值。 涉及某一机构财务业绩的负面新闻也会直接影响到该公司通过股票发行筹集资金的能力。 因此，试图对银行资本成本进行长期预测的管理人员必须将财政政策决定和股票市场的波动纳入方程。

大多数银行提供各种存款账户，在大多数国家，银行能够使用这些存款中的一些款项来为贷款提供资金。 由于银行必须竞争存款客户，一家机构的银行账户的利率受到该银行竞争对手提供的利率的影响。 一家机构可能不得不提高其存款利率，以抵御来自其他银行的竞争，但只要提高存款账户的利率，银行的资本支出成本就会增加。

在一些国家，银行被要求对存款进行保险。 银行支付的存款保险费是基于银行的存款规模和机构的财务实力。 如果一家银行开始出现财务问题，其存款保险费用就会上升。 这意味着该银行通过出售存款账户筹集资金的成本会更高。 在这种情况下，银行可以选择出售股票或从中央银行借钱，因为保险费只针对从账户持有人那里借来的资金。