utma公司(utma)和529(529)的区别
大多数父母在孩子很小的时候就开始储蓄，以确保他们有一个繁荣的未来。在其他开支中，大学学费是最重要的。UTMA（统一向未成年人转移法案）和529计划是美国为上述目的而储蓄的两种选择。UTMA和529的主要区别在于，UTMA是一个托管人账户，由成年人（很可能是父母或监护人）代表未成年人开立和管理，而529计划是由国家或教育机构提供的税收优惠的教育储蓄计划，旨在帮助家庭为未来的大学费用预留资金。
目录
1. 概述和主要区别
2. 什么是UTMA
3. 什么是529
4. UTMA和529的相似性
5. 并列比较——UTMA与529表格形式
6. 摘要
什么是utma公司(utma)？
UTMA（未成年人统一转移法案）是一个由成年人（很可能是父母或监护人）代表未成年人开立和管理的托管账户（一个保管账户）。UTMA可以在银行或其他金融机构开设。股票、债券和存款证等金融资产可以保存在UTMA帐户中，该帐户也可以用于将一笔钱、不动产或其他遗产转移给未成年人。所有资产的合法所有权属于受益人，即未成年人。资金和资产通常在18岁到21岁时交给受益人控制，这取决于国家，这使他们有权自行决定使用资金。UTMA中的资金和资产是不可逆的，托管人不能提取账户中的资金。
UTMA收取最低初始投资和维护费用。如果账户在每个结算周期维持每日最低余额300美元，则维护费不适用。与529年不同的是，将UTMA中的资金用于教育目的无法获得单独的收益，因为这些资金无论用于什么目的都要缴纳所得税。UTMA中的节税措施是针对父母/监护人的，因为可以通过向子女转移资金或资产来降低所得税。
什么是529(529)？
529计划是一项税收优惠的教育储蓄计划，由国家或教育机构提供，旨在帮助家庭为未来的大学费用预留资金。529计划被正式命名为合格的学费计划，由各州或教育机构赞助，并由《国内税收法典》第529条授权。在大多数计划中，投资于529所大学的资金可用于全国范围内的大学资助。529计划的资金很可能用于教育开支，而在UTMA，孩子们一旦控制了账户，就可以将资金用于任何目的。以下提供了两种529计划。
预付学费计划
在预付学费计划中，父母/监护人可以按现行费率预付孩子未来的学费和费用。
大学储蓄计划
这使父母/监护人有机会向任何符合条件的教育机构为子女的高等教育支付账户供款。
从529个计划中提取资金不需要缴纳所得税。但是，如果这些资金是出于非教育目的而提取的，则要缴纳10%的税款作为罚款。按费用计，529个计划收取年度维护费和资产管理费，并明确了初始投资。
utma公司(utma)和529(529)的共同点
- UTMA和529基金都享有所得税优惠。
utma公司(utma)和529(529)的区别
| UTMA vs 529 | |
| UTMA是一个托管人账户，由成年人（很可能是父母或监护人）代表未成年人开立和管理。 | 529计划是一项税收优惠的教育储蓄计划，由国家或教育机构提供，旨在帮助家庭为未来的大学费用预留资金。 |
| 基金所有权 | |
| 在UTMA中，基金被视为儿童的资产。 | 根据529计划，这些基金被视为母公司资产。 |
| 处罚 | |
| 从UTMA提取资金不收取罚款。 | 如果529计划中的资金被用于非教育目的，将被处以10%的罚款。 |
| 维修费 | |
| 如果账户每日最低余额为300美元，则无需支付维护费。 | 维修费按年收取。 |
总结 - utma公司(utma) vs. 529(529)
UTMA和529的区别主要在于，UTMA的资金可用于支付未成年人未来的任何类型的费用，而529则被指定用于为未来的大学开支节省开支。不同之处也可以在罚款和每个计划的维护费用方面找到。从投资者的角度来看，与529个投资选择有限的计划相比，UTMAs有更多的投资选择，这使其成为更好的投资。
下载utma vs 529的pdf版本
你可以下载这篇文章的PDF版本，并根据引文注释离线使用。请在这里下载与UTMA 529版本之间的差异。
引用
1“UGMA/UTMA帐户。”Www.oppenheimerfunds.com网站. N、 p.，2014年9月21日。网状物。这里有。2017年7月1日。“529计划简介”，证交会会徽。N、 p.，2012年8月8日。网状物。这里有。2017年7月1日。了解529个计划的指南。问题简介。华盛顿：投资公司协会，2007年。打印。
2“529计划简介”，证交会会徽。N、 p.，2012年8月8日。网状物。
三。了解529个计划的指南。问题简介。华盛顿：投资公司协会，2007年。打印。
