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现金流计划是对未来时间段的预期流入或流出的具体概述。个人和公司都会使用这些计划,尽管形式和功能有所不同。虽然个人现金流计划通常侧重于根据工资和家庭支出制定个人预算,但商业现金计划可以包括预算、债务和股权融资的资本结构计划、新商业机会的净现值计算,以及其他详细的预测或公式。。...
也称为CFROI,投资现金流回报率是一种估值模型,其运作理解为投资价格不是基于发行证券的实体的表现,而是基于现金流的当前状态来确定的。其想法是,这种回报率必须超过公司的内部门槛率,以使证券的价格既对投资者有吸引力,又对发行人有利可图。与大多数类型的投资理论一样,CFROI有许多支持者,还有一些人认为,在做出投资决策时,这种特定的金融理论不是最可行的策略。。...
增量现金流是企业或其他类型的组织启动新项目时产生的额外收入。这种类型的现金流被视为不属于该组织享有的标准和通常现金来源,并在该项目完全融入该实体的正常运营之前保持该类别或状态。确定这一收入的好处之一是,它使衡量进展或缺乏进展的任务与新项目相关联。这反过来又有助于评估项目对组织的价值,从而更容易确定项目应该继续还是放弃。。...
营运现金流量比率是一种财务指标,用于确定公司能够以营运现金流量偿还流动负债的程度。经营现金流是指通过生产和销售各种商品或服务而进入企业的所有资金。该比率的基本公式是经营活动产生的总现金流除以公司的流动负债。这个比率是使用比率计算的大型财务管理分析技术的一部分。经营现金流比率属于财务或会计经理使用的流动性衡量标准。。...
每股现金流是衡量一家公司财务实力的指标。许多分析师认为,每股现金流比每股收益(EPS)更好地衡量,因为每股收益更容易被操纵。每股现金流可通过以下方式确定:以经营现金流减去优先股息,然后除以已发行普通股的数量。这使得每股现金流成为一个更具吸引力的指标。...
现金等价物是一种安全的投资,风险很低,几乎可以确保结果。有许多不同类型的投资可以正确地确定为现金等价物。如有必要,这些债券往往很容易转换成现金,在某些情况下还可以用作抵押品。...
现金流系统是一种管理系统,允许管理员或经理密切监控现金流并确保其充足。虽然企业通过买卖产品或服务来赚钱,但收入往往非常重要。客户可能只需要每隔一段时间支付一次,但账单和工资单可能需要在收到这些付款之前支付。...
当一家公司在一段时间内(通常是一个季度)支出超过收入时,该公司被称为负现金流。评估公司以决定是否投资该公司的人通常将此视为财务状况不佳的指标。然而,许多事情都会影响现金流,而消极的事情不一定会被视为一个黑点。...
间接法是一种会计术语,指公司在报告期内编制现金流量表的经营部分的方式。从本质上说,间接法使公司能够通过几次加减将权责发生制净收入转变为现金流量。间接法不同于直接法,直接法使用实际现金流量数据编制现金流量表。该数据将包括诸如公司用于电力或原材料等费用的实际现金金额等项目。...