隨著預期壽命的增加，越來越多的人希望盡可能長時間地推遲從退休賬戶中提款，以確保他們的儲蓄能夠滿足他們的退休收入需求。然而，提款必須在一定年齡之前開始，以避免處罰。

如果您在2021年至少72歲，您需要從您的傳統、SEP和簡單個人退休賬戶（IRA）中提取所需的最低分配（RMD）金額。根據計劃的規定，您可能還需要退出合格的403（b）或457（b）計劃。

關鍵要點

• 一些分配策略，如平衡您的受益人餘額和滾動超額金額可能會幫助您最大限度地提高您的回報和減少您的稅負。
• 從2021年起，從傳統、SEP或簡單IRA中獲取所需最低分配（RMD）的新年齡是72歲。
• 價值2萬億美元的冠狀病毒緊急**計劃暫停了2020年退休賬戶中的RMDs。

因covid-19暫停rmds

2020年3月27日，特朗普總統簽署了一項價值2萬億美元的冠狀病毒緊急**計劃，名為《關懷法案》（coronavirus Aid，Relief，and Economic Security Act）。它在2020年暫停了72歲及以上老人的RMD，讓退休賬戶有更多的時間從今年的股市低迷中恢復過來。

在正常年份，你可以對你的退休賬戶提款應用某些策略，這將有助於你保持賬戶餘額。在這裡，我們強調其中的一些考慮。

指定IRA的戰略分銷方式

如果您擁有多個傳統、SEP和簡單IRA，則必須分別計算RMD金額，但您可以從一個或多個這些IRA中彙總和分配總額。 在確定當年分配風險管理費的個人退休賬戶時，您可能需要考慮以下策略。

為受益人平衡餘額

如果您有多個IRA，因為您希望為不同的受益人維護單獨的IRA，請考慮平衡餘額，餘額可能會因提款、供款、費用和資產績效而發生變化。

例如，如果您指定了不同的個人作為您的三個個人退休賬戶的受益人，並且您希望所有這些賬戶的金額相同，您可以從餘額最高的個人退休賬戶中提取RMD金額。

或者，您可以在IRA之間轉移金額，以平衡餘額，並從每個IRA中提取適用的RMD金額。

剔除低績效資產

如果您有多個傳統的、SEP的和簡單的IRA，您可以透過清算資產或從您的IRA中分配資產的方式從中剔除固定資產。與你的財務規劃師核實，以確定是否有資產，你應該擺脫，因為他們要麼是虧損或沒有表現以及其他資產在你的個人退休賬戶投資組合。

如果計劃是無論如何都要處理掉這些資產，分配而不是清算它們可以防止門票費用（交易費用）從你的個人退休賬戶餘額中扣除。

但是，選擇此選項時必須謹慎。如果資產在從你的個人退休賬戶中分配出去後失去了價值，那麼好的一面是你可以登出損失，如果損失發生在你的個人退休賬戶中，這就不是一個選擇。

另一方面，如果這些資產的表現有所改善，你將欠所得稅的收益。還要考慮資本收益/資本損失處理可以應用於收益/損失，這是您個人退休賬戶中發生的收益/損失不可用的選項。

通知你的愛爾蘭共和軍保管人

如果您計劃彙總您的RMD並僅從一個IRA中分配總額，請務必書面通知其他IRA保管人。

最重要的是，通知個人退休賬戶的保管人，您將及時從中提取，以確保您的風險管理費金額在截止日期前分配。這將有助於確保您不會因未能及時提取RMD而受到處罰。

如果你合計然後從一個個人退休賬戶獲得分配，別忘了通知那些處理自動分配的個人退休賬戶保管人，這些自動分配不需要你每年的RMD授權。

從合格、403（b）和457（b）計劃中分配的戰略方法

如果您仍在為您參與的“合格”、“403（b）”或“457（b）”計劃的發起人工作，您可以將RMD的開始時間推遲到退休後，前提是該計劃提供了該選項。

在決定您是否應該推遲從此類賬戶收到風險管理指令時，請您的財務顧問評估您投資組閤中資產的表現和您的收入需求。如果資產表現不佳，將這些金額存入合格計劃賬戶可能沒有很好的財務意義。

另一方面，考慮從合格計劃中提取金額將增加您當年的應稅收入，並可能使您處於更高的所得稅等級。如果你需要這些資產來支付你的費用，那麼這就不是問題了。然而，如果你已經有其他收入來源，足以滿足你的財務需要，這可能不是一個好主意，以提取金額，將繼續累積收益的稅收遞延的基礎上，如果留在您的合格計劃帳戶。

滾轉超額rmd金額

如果您發現您提取的金額超過了支付RMD所需的金額，並且不需要額外的金額來支付您的費用，您可以在收到後60天內將多餘的金額展期支付。 這將有助於您儲存您的退休帳戶餘額，並允許額外的金額繼續累積在遞延稅款的基礎上的收益。

底線

從你的退休賬戶中提取RMD是不可避免的，但是與大多數不可避免的事件一樣，時間和執行可以決定最終結果。一定要諮詢你的財務規劃師關於這些策略和討論是否其他選擇可能適合你的財務狀況。