實益擁有人

受益所有人是一個人誰享有所有權的利益，即使某些形式的財產所有權是在另一個名稱。...

什麼是實益擁有人(a beneficial owner)？

受益所有人是一個人誰享有所有權的利益，即使某些形式的財產所有權是在另一個名稱。

也指直接或間接有權投票或影響特定證券（如公司股份）交易決定的任何個人或個人團體。

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實益擁有人

瞭解受益所有人

例如，當共同基金的股票由託管銀行持有或證券由經紀人以街道名稱持有時，真正的所有人是受益所有人，即使為了安全和方便，銀行或經紀人持有所有權。

關鍵要點

受益所有人是指雖然財產的所有權是以另一個名字命名的，但享有所有權利益的人。
受益所有權與法定所有權是有區別的，儘管在大多數情況下，法定所有權和受益所有權是同一個。
為了安全和方便，公開交易的證券通常以經紀人的名義註冊。
面臨訴訟風險的富人經常利用信託作為合法財產所有人。

實益所有權可以在一組個人之間共享。如果受益所有人控制的頭寸超過5%，則必鬚根據1934年《證券交易法》第12節提交附表13D。

實益所有權有別於法定所有權。在大多數情況下，合法所有人和受益所有人是同一個，但也有一些情況，合法的，有時不那麼合法，財產的受益所有人可能希望保持匿名。

證券

如上例所述，為了安全和方便，公開交易證券通常以經紀人的名義註冊。

美國證券交易委員會（SEC）承認這一點，並對這一做法進行了監管。在私營公司中，由於許多原因，受益所有人可能不希望自己的名字成為記錄在案的股東。只要遵守稅法和其他法律，這種做法本身並不違法。

房地產

在大多數國家，不動產登記處顯示財產所有人的姓名。在某些情況下，受益所有人可能不希望自己的名字出現在公共記錄上。在這種情況下，受託人或其他實體代替受益所有人作為法定所有人是很常見的。

例如，著名藝術家或政治家可能不希望在公共記錄中輕易找到他們的家庭住址，因此他們不會親自出現在地契上。

資產保護

富有的個人面臨訴訟風險，或者只是想保護自己的資產和規劃自己的財產，他們通常使用信託作為他們財產的合法所有人，通常是證券和金錢，而他們和他們的家人仍然是受益所有人。在這裡，這種做法是合法的，但受到高度管制。

巴拿馬檔案

著名的是，在2016年初，國際調查記者聯合會公開了它所稱的“巴拿馬檔案”。這些檔案取自莫薩克豐塞卡律師事務所（Mossack F***eca&amp；詳細展示了數千家離岸公司的實益所有權。

雖然許多是合法使用的，但似乎有些實益所有權是出於邪惡或非法動機而隱藏起來的。

關於受益所有人的新規則

2016年5月5日，金融犯罪執法網（FinCEN）加強並明確了對銀行、經紀人、共同基金和其他金融實體的盡職調查要求。最重要的是，新規定要求法人客戶在開戶時必須確認並核實其受益所有人的身份。本規定自2018年5月11日起施行。

發表於 2021-06-09 12:02
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分類：金融

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