受益所有人是一个人谁享有所有权的利益,即使某些形式的财产所有权是在另一个名称。
也指直接或间接有权投票或影响特定证券(如公司股份)交易决定的任何个人或个人团体。
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例如,当共同基金的股票由托管银行持有或证券由经纪人以街道名称持有时,真正的所有人是受益所有人,即使为了安全和方便,银行或经纪人持有所有权。
实益所有权可以在一组个人之间共享。如果受益所有人控制的头寸超过5%,则必须根据1934年《证券交易法》第12节提交附表13D。
实益所有权有别于法定所有权。在大多数情况下,合法所有人和受益所有人是同一个,但也有一些情况,合法的,有时不那么合法,财产的受益所有人可能希望保持匿名。
如上例所述,为了安全和方便,公开交易证券通常以经纪人的名义注册。
美国证券交易委员会(SEC)承认这一点,并对这一做法进行了监管。在私营公司中,由于许多原因,受益所有人可能不希望自己的名字成为记录在案的股东。只要遵守税法和其他法律,这种做法本身并不违法。
在大多数国家,不动产登记处显示财产所有人的姓名。在某些情况下,受益所有人可能不希望自己的名字出现在公共记录上。在这种情况下,受托人或其他实体代替受益所有人作为法定所有人是很常见的。
例如,著名艺术家或政治家可能不希望在公共记录中轻易找到他们的家庭住址,因此他们不会亲自出现在地契上。
富有的个人面临诉讼风险,或者只是想保护自己的资产和规划自己的财产,他们通常使用信托作为他们财产的合法所有人,通常是证券和金钱,而他们和他们的家人仍然是受益所有人。在这里,这种做法是合法的,但受到高度管制。
著名的是,在2016年初,国际调查记者联合会公开了它所称的“巴拿马文件”。这些文件取自莫萨克丰塞卡律师事务所(Mossack F***eca&;详细展示了数千家离岸公司的实益所有权。
虽然许多是合法使用的,但似乎有些实益所有权是出于邪恶或非法动机而隐藏起来的。
2016年5月5日,金融犯罪执法网(FinCEN)加强并明确了对银行、经纪人、共同基金和其他金融实体的尽职调查要求。最重要的是,新规定要求法人客户在开户时必须确认并核实其受益所有人的身份。本规定自2018年5月11日起施行。
...的计划。 第五项发行人之有价证券权益。在这里,实益拥有人列出了被购买的股份数量以及这次购买所代表的公司已发行股份的百分比。 第6项:与发行人证券有关的合同、安排、谅解或关系。受益所有人应说明其与任何人...
什么是sec表格4:实益所有权变更声明(sec form 4: statement of changes in beneficial ownership)? 美国证券交易委员会表格4:实益所有权变更声明是一份文件,每当公司内部人士的持股发生重大变化时,必须向美国证券交易委员会(SEC)提...
什么是证券交易委员会表格5:证券实益所有权变动年度报表(sec form 5: annual statement of changes in beneficial ownership of securities)? 美国证券交易委员会表格5:证券实益所有权变动年度报表是一份文件,如果公司内部人士在年度内进行...
...律实体,其目的是为了那些将资产所有权授予信托的人的实益权益而持有和拥有资产。这些人被称为授予人。 尽管有许多不同类型的信托,但出于这个目的,只要接受一个信托就是一个信托就是一个信托。拥有资产;它可以有...
...个相反的决定 司法独立委员会 正如我所说,这是一项非实益性的、综合性的、有效的移民申请。印度文件中没有一份是关于食物的。我想申请一份实益公民身份证,而不是一份保险单。 此外,移民局驻阿富汗领事馆还将为移...