IRA的休眠和终止规则因州而异，就像所有受终止影响的金融资产一样。这意味着，无论你生活在哪个州，都可能影响你个人退休账户的条款。

然而，不管是哪种状态，IRAs的休眠期与其他类型资产的休眠期略有不同。特别重要的是要知道你的个人退休账户的条款和适用于你居住州的具体退休法律。

请注意，受休眠影响的IRA必须服从所需的最小分布（RMD）的影响。

关键要点

• 通常情况下，ira的休眠和终止规则因州而异。
• 如果一个人的资产在一段特定时期内处于闲置状态（通常是在死亡之后），国家可以扣押这些资产。
• 一些资产的休眠期通常为3至5年，但IRAs的休眠期通常较长。
• 法律要求金融机构在账户持有人的个人退休账户上报告不活跃，如果账户上没有出现所需的最低分配。

什么是电加热(escheatment)？

当一个金融账户处于休眠状态，意味着在很长一段时间内没有任何活动时，金融机构必须向国家报告不活动的情况。

如果无法联系账户所有人，国家可以宣布闲置若干年的资产被放弃并提出索赔。有时他们被遗弃，因为帐户所有者已经去世，有时因为所有者已经生病。如果遗嘱和信托是最新的，如果账户所有人将受益人附在个人退休账户上，个人退休账户休眠的情况并不常见。

这个过程称为加热。在国家获得所有权之前必须经过的不活动期被称为休眠期，通常为3年到5年，这取决于国家法律，全国各地的法律各不相同。

然而，Roth ira通常不受破产限制，因为它们通常不满足RMD要求。

iras的escheatment是如何工作的

由于IRA在积累阶段（通常是所有者的工作年）长期处于相对不活跃的状态，在积累阶段，账户应计利息，因此与其他资产一样，IRA不受Escheat的约束。

IRA的休眠期不可能在几年不活动后受到国家索赔的影响，而是在账户所有者达到必须开始接受所需最低分配的年龄之前开始。

《安全法》将最低分配年龄定为72岁，即2020年及以后。仍然是70岁½ 对于那些在2019年或之前一年内达到这个年龄的人。

例如，如果州法律规定休眠期为三年，那么如果账户所有人年满75岁，而未在金融机构进行任何分配或记录任何活动，且该机构无法按账户上所列地址联系账户所有人，则可以取消个人退休账户。