第一部分 3的第一部分：计算每月的商业现金流

1. 1创建一个电子表格。为经营活动、融资活动和投资活动创建栏目。打开你要计算现金流的那个月的所有银行报表。你的目标是确定你这个月的现金流是正还是负。负的现金流表明你的支出多于你的收入。正的现金流表明你的收入多于你的支出。你需要有足够大的正现金流，以便你能继续投资于公司的发展。

2. 2计算来自经营活动的净现金流。将流入的资金，或从日常经营和交付货物及服务中流入的资金加起来。包括从客户处收取的应收账款收入，以及收到的现金利息和红利。接下来，计算流出量。经营活动的现金流出包括购买商品的现金支付，向供应商支付的现金票据，向员工支付的现金，支付的税款、费用和罚款，以及支付给债权人的利息。把这个数字写在 "经营活动 "栏里。如果这个数字是负数，用"-"号或你选择的符号表示。

3. 3、确定来自融资活动的净现金流。将你从债务或股权融资中产生的所有流入加起来。这包括从股票、债券和其他证券花费或收到的钱。包括出售股票的收益，从借款收到的钱，以及从捐款和投资收入收到的钱。接下来，将融资流出量加起来。包括为债务本金支付的钱，为重新获得股权（买回股票）支付的钱，以及向股东支付的股息。用流入的钱减去流出的钱，把这个数字写在电子表格的 "融资活动 "栏里。

4. 4算出投资活动的净现金流。这一部分详细说明了你的实体从投资中获得了多少现金，如购买另一实体的股票或债券。把你的流入量加起来。这包括收取的票据本金，出售股票或债券等权益的收益，以及出售资产或工厂和设备等有形财产所收到的资金。把你的现金流出加起来，包括从投资活动中支付的购买债务、购买股权的钱，以及为购买资产或有形财产（如厂房和设备）而支付的款项。

5. 5将所有三栏加在一起。将经营活动、筹资活动和投资活动三栏的余额加在一起。这个数额就是你每月的商业现金流。如果你有一个正数，你就有一个正的现金流。如果是负数，说明你的企业当月支出超过了收入。

第二部分 3的第二部分：计算个人月平均现金流

1. 1看看你典型月份的银行报表。虽然企业可能需要每个月审查现金流报表，但你可能希望松散地计算你的个人现金流，以了解你自己的基本支出和收入习惯。如果你正在考虑投资，你可能想知道你的收入中有多少百分比可以用于投资。创建一个有四栏的电子表格。月收入、月支出、平均其他收入和平均其他支出。

2. 2从你的月收入开始。把你的税后工资，以及任何投资收入、储蓄利息和诸如子女抚养费、奖学金或联邦津贴等收入加起来。这笔钱将有助于你的积极现金流。任何不寻常的收入，如果不是每月都有的，应该放在单独一栏。

3. 3 把你每月的开支加起来。把你每个月支付给储蓄和投资的钱加在一起。接下来，加上你的住房开支，如租金、抵押贷款或房产税。加上你的账单：电费、煤气费、互联网/电话/有线电视费、移动电话费、水费或污水处理费，以及你支付的任何其他账单。加上你花在食物上的金额，包括杂货和外出就餐。如果你每周在外就餐超过两次，请单独计算这些费用。接下来，加上你在交通方面的花费：汽油、车票、出租车。如果你有孩子，请计算你在儿童保育、学费以及课外课程和辅导方面的花费。如果你是学生，请加上你自己在学校的花费。包括花在电影票、旅行和其他典型的每月开支上的钱。如果某项开支较大且不寻常，就把它放在 "平均其他开支 "一栏。

4. 4平均你的非正常现金流。查看你的账户，确定你在非月度基础上获得的任何收入。例如，如果你在学期末教授一个学期的课程而得到报酬，你可能在那个月有大量的收入涌入。把你的非月度收入除以12。把这个数字放在你的 "平均其他收入 "一栏中。把你不寻常的年度支出，例如为你女儿的毕业典礼购买汽车，或者每年去看望亲戚的假期。把这些支出除以12，然后把它们放在你的 "平均其他支出 "栏里。

5. 5 把你的正现金流加起来。把你的收入和你平均的其他收入加在一起。这就是你的正现金流：每个月流入你账户的资金量。为了验证，请检查你的银行账户，以确保你每个月开始时有大约这个数额的收入。

6. 6计算你的负现金流。将你的支出与你的平均其他支出相加。这就是你的负现金流：每月从你的账户中流出的收入数额。

7. 7从你的正现金流中减去你的负现金流。如果余额是一个正数，你就有一个正的现金流。这意味着你有资金可用于投资。考虑投资你的部分或全部余额。如果你最终是一个负数，你就有一个负的现金流。这意味着你的支出超过了你的收入，是时候削减你的开支了。

第3部分 第3部分：管理现金流

1. 1监控你的现金流。对于一个企业来说，这意味着尽可能地在记录的时候收集流入的资金。每天存入支票，在两天内向客户发送发票，并在两天内收取应收款项。利用你可以获得的任何现金折扣。领先自己：使用预先编号的现金收据，并将其全部入账。对于付款，使用预先编号的支票。对于个人，密切跟踪你的所有支出。保存你的收据，并经常访问你的银行账户。

2. 2满足意外开支。留出钱来应付意外的紧急开支，以及意外的扩张机会。预计到工资的变化，债务的支付，以及偶尔的大宗采购。每个月留出钱来满足这些开支，因为它们会不断出现。如果你的大部分额外现金流被投资占用，确保有办法在紧急情况下释放一些现金。

3. 3管理你的开支。每个月审查你的资金流出情况，看是否有任何不必要的或奢侈的开支。在资金流入少的时候，审查你的可支配支出、租金、资本成本和工资。推迟非必要的改进和大型设备的购买，直到资金流入增加。在非关键时刻削减工作时间，并解雇任何不必要的或不能发挥其作用的人。如果你支付租金，与你的房东协商一个能帮助你留在原地的租约。个人可能想遵循简单的削减成本的做法，例如在家里做饭而不是在外面吃饭。在周末计划好一周的饭菜，一次或两次就买好所有的杂货。烹饪大量你真正喜欢的两三样东西，并享受剩余的食物。企业和个人应避免冲动购买。保持良好的库存，了解你有什么和你需要什么。在进行计划外的购买之前，请等待48小时，并质疑任何超出你预期需求的购买冲动。

• 现金流量表更难操纵，但有一些方法可以使你的现金流看起来很好，如推迟付款或应付款项，出售证券（如票据、股票、债券和证书），以及逆转上一时期的费用。
• 寻找现金流量表的综合说明，或要求企业提供实际的报表。大多数公司会向公众披露其财务报表，特别是向那些有兴趣购买股票的人。