403（b）计划是为非营利公司（包括慈善机构、学校和合格的宗教组织）工作的人提供的一种免税退休计划。403（b）计划与私营部门的401（k）计划具有可比性，但有重要区别。

如果你正在考虑参加403（b）计划，请查看下面的福利。

关键要点

• 403（b）计划与针对私营部门雇员的401（k）计划类似。
• 如果你的雇主提供它作为一种选择，你可以选择传统或罗斯。
• 403（b）计划独有的一项功能允许在同一雇主工作15年的一些雇员作出额外贡献。

减免税

传统的403（b）计划的供款可以从您的联邦所得税中扣除。这笔钱来自你的工资总额，直接进入403（b）计划，不征税。

这将根据你的最高边际税率减少你当年所欠的所得税。例如，如果调整后总收入的最后1万美元在22%的税率范围内纳税，那么将1万美元放入403（b）将为您节省2200美元的税款。

如果你选择传统的403（b）计划，在退休后开始提款之前，你不会为你支付的钱缴税。记住，大多数人在退休后都属于较低的税率等级。

需要注意的是，在退休之前，你不会因为你账户中的投资增长而欠税。在你开始提款之前，这些钱将免税。

你将能够改变你的投资选择，而不会损失太多，除了一些交易费用。因为你的共同基金的税收效率不是一个问题，你可以把你的投资组合集中在高回报和低费用的投资上。

罗斯替代品

自2006年以来，参与者还可以选择Roth而不是传统的403（b）计划。如果你选择Roth，你将在你出资的那一年预缴所得税。

但是你退休后把钱拿出来的时候，你的捐款和利润就不需要交税了。

如果你能承受当前收入的打击，这可能是你建立一个富有的退休生活的最佳选择。

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403（b）计划的9大好处

雇主匹配

你的雇主可能会对你的403（b）做出相应的贡献。有些雇主为你的每一美元贡献50美分到1美元。其他人什么也没贡献。

在任何情况下，403（b）计划也可以让你得到一个很好的投资交易往往比你自己可以得到更好的。众所周知，金融机构甚至放弃了最低投资要求，帮助员工投资于低费用的机构基金。

许多理财顾问告诫不要从你的403（b）账户借款，因为这样你的退休投资就会减少。即使你偿还了，你也失去了时间，你的钱本可以复利。

供款和收入限额

在2020年和2021年，你可以在403（b）中留出最多19500美元。50岁或以上的人可以额外补缴6500美元。 

值得注意的是，一些403（b）计划允许在同一家公司工作15年或15年以上的某些个人根据具体计划提供高达3000美元的额外捐款。查阅国税局571号出版物，了解15年规则以及如何计算允许供款。

2020年，雇员和雇主之间403（b）计划的合计供款限额为57000加元，即63500加元，包括50岁及以上雇员的6500加元补缴供款。2021年，总的合并供款限额为58000美元或64500美元，包括补缴供款。

对于那些想参加403（b）的人，你的收入不能超过美国国税局规定的年度限额。2020年的年收入限额是28.5万美元，2021年是29万美元。

有时甚至有可能从你的账户上贷款，这取决于你特定的403（b）计划的规则。然而，请记住，你可以触发沉重的国税局罚款提前提款和错过贷款付款。