根据美国国税局（U.S.InternalRevenueService）的最新数据，2018年，美国人拖欠的税款、罚款和利息超过1310亿美元。 尽管有欠美国**数千美元的威胁，但数百万美国人仍然拖欠税款。

关键要点

• 每年，美国工作人员都要向美国国税局提交所得税申报表，申报他们的就业总收入，但也要申报投资等其他活动。
• 而且，每年数以百万计的纳税人被发现少报他们的收入或所欠税款，导致数十亿美元的欠税、利息和罚款。
• 原因可能是一些简单的错误，例如迟交文件或税务计算出错，这些都可以通过仔细检查和准备来避免。
• 其他原因更为邪恶。在极端和故意的情况下不申报应纳税所得额，除了罚款外，还可能导致监禁。

落后

Morris&amp；的注册会计师丹尼尔·莫里斯（Daniel Morris）说，人们之所以支持税收八卦球，有很多原因，但其中一些原因比其他原因更为常见；D'Angelo，一家位于硅谷的会计师事务所。

"There's the 'I'm too busy excuse,' where the person's life is out of control and was simply too overwhelmed to complete the paperwork," he says. "Typically, that person believes they will get to it 'next week.'" "Then there's the life disruption excuse, which has more validity," he adds. "There could be a death, illness, cancer, divorce, or a loss of job that derailed them from performing their normal compliance requirements.”

洛杉矶注册会计师哈兰·莱文森（Harlan Levinson）说，他每年都会接到很多关于个人和企业拖欠税款的电话。

"The reas*** are myriad," he says. "Some people say they didn't feel like opening the mail, or they don't have the time to do their taxes." "Then there’s the Americans who just don't have the money to pay their taxes, or who are overwhelmed by the whole tax filing process."

不管是什么原因，如果你因为经济困难以外的原因而拖欠税款，你就需要齐心协力。忽视的代价太高；国税局会追查你，除非你还手或付清（通常，这意味着两者兼而有之）。

这里有一个更为“充实”的清单，列出了其他有责任心的人拖欠税款的原因。

归档失败

纳税人最常犯的错误之一就是没有提交纳税申报表。但是，如果你在美国生活并赚取的收入在某一特定年份高于最低起征点，你就必须纳税并通过提交联邦纳税申报表来申报该收入。

为了确定你是否需要申报，美国国税局使用了三个标准：你的年龄、申报状况和收入。一般来说，一旦你达到一定的收入水平，法律就要求你进行申报。这些数额每年因通货膨胀而调整。

对于2020纳税年度申报表，65岁以下的个人必须提交，前提是他们至少：

• 12400美元作为单一申报人。
• 18650美元作为户主申报人。
• 2.48万美元，因为已婚夫妇共同申请，且双方都不到65岁。

对于年龄较大（即65岁以上）的个人，收入门槛值会有所提高：

• 单个文件服务器13850美元
• 户主申报费2万元
• 配偶一方年满65岁或以上的已婚夫妇联名申报25700美元
• 如果双方都是65岁或以上的已婚夫妇共同申请，则为27000美元

地下控股

根据法律规定，雇主通常从你的薪水中扣缴税款。你可能不知道的是，如果全年没有从你的工资中扣除足够的税款，那么你，雇员，在纳税季节提交纳税申报表时，很可能会欠国税局。美国国税局称之为“减持”。这通常是在雇员申请过多免税后触发的。美国国税局表格W-4（在雇用时填写）导致全年没有足够的所得税代扣。

你可以随时申请新的W-4。如果你发现你给了**太多的钱，当你申报所得税时，你会把钱拿回来的。

预计纳税额

另一种常见的税收落后形式与企业主和企业家有关。

自营职业者有责任根据其收入和估计的纳税额每月或每季度缴纳自己的税款。由于他们是自营职业者，他们没有雇主从工资中扣缴税款，这通常是那些可能忘记报税的人的有效后盾。但是，如果你是个体户，而且你全年都没有缴纳估计的税款，那么你很可能在年底要承担一大笔税款。

有多种方法来计算您的季度估计纳税额。只是要确保你选择的方法不会让你每天都在挣扎，也不会给你带来巨额税单和欠缴罚款。

附加触发器

时间紧迫的不仅仅是个体经营者，现在每个人都很忙。因此，人们欠国税局的其他一些原因与他们个人生活中发生的事情直接相关。例如，纳税人可能有家庭危机或发生在纳税季前后的紧急情况，使他们无法按时提交纳税申报表或全额支付税款。在这种情况下，国税局将向纳税人开具一张欠缴金额的账单。

其他纳税人可能只是误解了税法，采取了他们没有资格要求的免税、扣减和抵免。在这种情况下，国税局通常会联系纳税人，并告知他们的报告错误。然后，纳税人被要求验证所采取的豁免、扣除或信贷。在没有证据的情况下，国税局将更正纳税人的纳税申报表，纳税人可能会招致巨额的税务责任、罚款和/或利息。

纠正大多数报告错误的一个简单方法是使用税务报告软件或聘请会计师。这些资源将提醒您注意与您的情况相关的扣减，并减少数据输入错误的数量。

国税局会怎么做

在上述任何一种情况下，如果国税局认为你欠了过期税款，他们会毫不避讳地联系你。

通常情况下，国税局会通过普通邮件给你寄一张看起来不祥的账单，但有时他们可能会通过电话联系你。在严重的情况下，他们甚至可能试图访问你的工作或在家里。如果代理机构无法让您自愿偿还您的税务债务，它可能会对您采取征收行动（即留置权、征税、扣押和扣押）。它还将附加罚款和利息，而你的债务仍然没有偿还。

底线

为了避免欠美国国税局的钱，你要注重自我激励，并对自己的纳税申报和支付义务进行教育。如果您不确定您的纳税申报和支付义务，请联系税务律师、注册会计师或专业税务师，在某些情况下，还可以联系国税局。

最重要的是，时刻保持警惕，无论你欠了什么，都要按时报税。

"My best clients are planners," notes Larry Pon, owner of Pon & Associates, a Lawrence, Kentucky-based tax planning and financial advisory firm. "They are involved and aware of what was going on."

这是个很好的建议，不过不要迟到。