什么是博恩胡埃特-弗格森技术(the bornhuetter-ferguson technique)？

Bornhuetter-Ferguson技术是一种计算保险公司损失估计的方法。Bornhuetter-Ferguson方法，也称为Bornhuetter-Ferguson方法，用于估计一个政策年度的已发生但尚未报告的损失（IBNR）。这项技术由两位精算师Bornhuetter和Ferguson创立，并于1975年首次提出。

关键要点

• Bornhuetter-Ferguson技术是一种估计保险公司已发生但尚未报告（IBNR）损失的方法。
• 这是计算损失准备金最常用的方法之一，仅次于链梯法。
• Bornhuetter-Ferguson技术结合了链梯法和期望损失率法的特点 并对已支付的损失和已发生的损失的百分比分配权重。
• 当损失频率较低但严重程度较高时，可采用该技术。

博恩胡埃特-弗格森技术的工作原理

Bornhuetter-Ferguson法是目前应用最广泛的损失准备金估值方法之一，仅次于链梯法。它结合了链梯法和期望损失率法的特点，并为已支付损失和已发生损失的百分比分配了权重。与链梯法基于过去经验建立模型不同，Bornhuetter-Ferguson法基于保险人的损失敞口建立模型。

根据Bornhuetter-Ferguson技术，有两种计算损失的代数等价方法。在第一种方法中，未开发的已报告（或已支付）损失直接加上预期损失（基于先验损失率），再乘以未报告的估计百分比。

BF=L+ELR*曝光*（1-w）

在第二种计算方法中，报告的（或支付的）损失首先使用链梯法并应用损失发展系数（LDF）发展到最终。接下来，将链梯最终值乘以报告的估计百分比。最后，将预期损失乘以未报告的估计百分比（如第一种方法）。

BF=L*LDF*w+ELR*曝光量*（1-w）

报告的估计百分比是损失发展系数的倒数。IBNR索赔的计算方法是从Bornhuetter-Ferguson最终损失估计数中减去报告的损失。

bornhuetter-ferguson技术与链梯法

链梯法检查一段时间内报告或支付索赔的时间点。保险公司用它来“预算”未来损失，所有未来损失的总和等于IBNR。根据损失经验，对过去时期的索赔估计是具体的。这意味着精算师将过去的估计与实际索赔进行交换。

Bornhuetter-Ferguson技术通过估计特定风险敞口的最终损失，然后估计当时未报告的最终损失百分比，来估计一段时间内的IBNR。Bornhuetter Ferguson将估计损失计算为已报告损失加上IBNR之和，IBNR计算为估计最终损失乘以未报告损失的百分比。损失估计使用先验损失估计。

在实际报告的损失不能提供IBNR的良好指标的情况下，Bornhuetter Ferguson可能是最有用的。当损失频率较低但严重程度较高时，这种情况很可能发生，这种组合使得更难提供准确的估计。保险公司更容易预测高频率、低严重性索赔的后果。