私人年金是一种协议,将资产从一方转移到另一个人或实体,以换取其终身定期付款。年金受益人是转让资产的人,而收款人是债务人。交易所具备私人年金资格的一个要求是,债务人不能从事提供年金的业务,例如保险公司。
遗产规划是一种私人年金。这种方法可能会消除或大大减少交易所的遗产税或赠与税,因为它会将赠与转移为销售。当事人可以是个人,也可以是为转移资产和资金而设立的信托。
私人年金通常在家庭成员之间建立,以避免遗产税。例如,父母或祖父母可以使用私人年金方法将股票、商业权益或其他资产转移给子女或孙辈,以换取父母或祖父母余生的定期付款。该转让是一份法律上可执行的合同,尽管没有担保;由于年金受益人去世时停止支付,因此不包括在遗产中。
在年金受益人的有生之年,只有支付给年金受益人的款项中被视为赚取利息的部分才应纳税。剩余的付款被视为财产的原始基础,并被视为资本回报。只要确定年金支付在年金受益人死亡时结束,转让的财产将不向遗产征税。
私人年金安排类似于遗产税规划的保险政策。在美国,支付基于预期寿命和利率表,由美国国税局(IRS)建立。年金受益人可以随时开始支付,只要他们年龄在70.5岁以下。一旦开始,每次付款将是相等的金额,并以相等的时间间隔支付。
私人年金可以减少税收,并允许年金受益人在其一生中获得稳定的收入。这被视为销售而非赠与,部分付款将作为赚取的利息征税。通常重要的是,一个人要记住,一旦创建了私人年金,它是不可撤销的,年金受益人将失去对相关资产的控制。
...earch market insights/financial articles/investing/qualified non-qualified annuities/>2。Douglas MacDonald,客户经理绩效营销和分析跟进。“你的金融安全之路。”LinkedIn SlideShare。N、 p.,2015年8月31日。网状物。2017年5月22日。<https://www.sl...
普通年金vs到期年金 年金是个人可以支付或收到的一系列付款。年金是在一定时期内支付或收到的相等金额。年金的例子包括按揭付款、租金支付、保险费、薪金、退休福利等。有不同类型的年金有不同的特点。本文将对这...
年金(annuity)和偿债基金(sinking fund)的区别 年金和偿债基金是投资者行使的两种投资选择权。一段时间的年金支付是相当可观的。投资于偿债基金类似于在一段时间内留出一笔钱来为将来的资本支出提供资金。年金和偿债基金...
由于通货膨胀和市场变化等因素,货币的价值随着时间的推移而变化。在确定金融资产的价值时,货币时间价值的概念非常有用。这是一种观念,即现在可用的钱比将来同等数额的钱更值钱。有两个概念用来确定货币的时间价值...
年金证书是一种存款银行产品,在其整个生命周期内提供固定的回报率。它与存单类...
可变年金是人寿保险单的一种结构,用于投资组合中的基础资产。一般来说,人寿保...
递延年金是一种年金合同,允许定期向计划供款,但不允许在达到指定时间或特定事...
单一保费年金是年金的一种形式,它是一种合同,通过一次性支付来保证一定时期内...