什么是营运资金的共同来源？(common sources of working capital?)

营运资本管理的过程要求公司创造和培育这类资本的各种来源。这样做有助于确保企业的日常运营能够继续进行，而不会造成任何干扰，从而威胁到销售商品或服务的生产任务。实际上，大企业和小企业在需要时都会利用几种不同的营运资金来源。...

A continuous cash flow provides the means for the business to continue producing its line of products.

营运资本管理的过程要求公司创造和培育这类资本的各种来源。这样做有助于确保企业的日常运营能够继续进行，而不会造成任何干扰，从而威胁到销售商品或服务的生产任务。实际上，大企业和小企业在需要时都会利用几种不同的营运资金来源。

Cash on hand is considered working capital.

在所有营运资金来源中，销售和向客户计费产生的回报是最常见的。销售商品和服务的发票已准备好并转发给客户，客户最好在合理的时间内支付这些发票。这种持续的现金流为企业继续生产其产品线提供了手段，使其能够持续满足消费者的需求。

有时，为了通过销售增加收入，还需要其他营运资金来源。一种方法是使用所谓的售后回租策略。在这里，被认为对企业基本运营不重要的资产被出售给第三方，通常是现金。同时，协议条款允许公司从新所有者处租赁该资产，使其能够继续将该资产用于某些目的。有了这个计划，企业在获得现金注入的同时，也保留了从资产使用中受益的能力。。

企业信用卡的使用有时也被视为营运资金的来源。有了这个应用程序，企业可以利用信用卡来管理现金流中的临时短缺。经常经历销售季节性上升和下降的公司有时会走这条路。假设余额的利率合理，这种方法意味着立即获得备用资本，而无需安排任何类型的贷款。

一些企业确实会选择某种类型的贷款情况作为营运资金来源。这可能包括一种被称为小额贷款的短期贷款安排。余额通常相对较小，在几个月内付清。企业也可以选择使用营运资金信用额度，这一举措提供了使用企业信用卡作为资本来源的许多好处，但有时会带来更低的利率和更宽松的还款条件。

对于需要立即返还发票的企业，保理通常是一个不错的选择。有了这一营运资金来源，通常被认定为融资或保理公司的贷款人将在特定的账单期内，按发票面值的一定百分比预付业务款。通常情况下，最初的涨幅在80%的范围内。客户直接将发票款项汇至保理公司，而不是业务部门。由于某一特定时期的发票已失效，保理公司向业务部门支付第二笔款项，以支付这些发票面值的剩余部分，减去作为提供服务的费用保留的一小部分。。