如果你超過59歲½, 你可以自由使用你的401（k）支付任何你喜歡的。如果你更年輕，你仍然可以從401（k）計劃中提取資金來償還大學貸款，但美國國稅局對你的提取金額收取10%的罰款，此外還有任何可能到期的所得稅。

然而，你可以從你的401（k）貸款而不是學生貸款，有幾種方法你可以使用退休儲蓄支付大學費用。

關鍵要點

• 如果你不到59歲½, 你不能從401（k）計劃中提取資金來償還學生貸款而不被罰款。
• 這條規定的一個例外是所謂的“55條規定”，如果你在55歲到59歲之間因任何原因離開公司，你可以從401（k）計劃中免收罰金½.
• 有可能從401（k）計劃貸款而不是學生貸款。
• 一個不太吸引人的選擇是採取艱苦的退出，你可以用它來支付學費和教育費用，但它可能會受到罰款和稅收。
• 如果你遵循特定的規則，也可以用愛爾蘭共和軍基金支付教育費用，而不必支付提前退學罰款。

向你的401（k）貸款

與傳統的學生貸款不同，你可以從401（k）計劃貸款來資助你的大學教育。你不用向銀行還款，而是把本金和利息付回自己的退休賬戶。

如果您擁有Roth 401（k）計劃，您可以提取您對該計劃的任何供款，無需繳納稅款和罰款。”此規則不適用於賬戶內的任何收入。

從您的傳統或Roth 401（k）退休賬戶的貸款限製為您既得賬戶餘額的50%，最高不超過50000美元。您可以在不同時間申請多項貸款，但您的最大未償餘額不得超過50美元，000.請記住，計劃發起人沒有義務提供401（k）貸款，可以將金額和還款條件限制在低於國稅局允許的範圍內。

從您的401（k）中獲得的合格貸款不需要繳納所得稅，前提是貸款在預定期限內付清。一般來說，借入資金必須在五年內定期償還，基本相等，至少每季度償還一次。但是，如果你是美國軍隊的預備役軍人，並且被要求服役，你的貸款期限會延長，包括你的服役期限。

從你的401（k）貸款也有一些缺點，必須加以考慮。一個不利因素是，作為貸款從您的賬戶中提取的資金會損失潛在的遞延所得稅增長。

吃苦

用你的401（k）基金支付高等教育費用的一個不太吸引人的選擇是困難提款。如果你已經上過大學，並且用學生貸款來支付學費，那麼困難提款不能用來償還貸款。 但是，如果你計劃在下一年上學，並且無法支付學費，你可以從401（k）中提取資金，用這個工具支付學費、食宿費和其他相關費用。

與貸款不同的是，作為困難提款一部分的資金不能退還給你的401（k）賬戶。

您也可以申請困難退學，以支付計劃在12個月內上學的子女、配偶或受撫養人的學費和教育費用。不管怎樣，如果你不到59歲½, 或55在上述某些情況下，您仍需支付10%的罰款，並繳納所得稅。

你必須符合一定的條件，才有資格申請困難補助金來資助你的教育。首先，你必須能夠證明你的需求是緊迫和沉重的。學生貸款不是一項直接的開支，因為它已經提供了還款時間。不過，下一學年的學費確實可以立即支付。

你需要被認為是沉重的，費用必須是重要的和足夠大的，它不能輕易地滿足工作幾個小時或削減你每週的電影之夜。

除大學學費外，其他被視為直接支出的費用包括永久殘疾和超過調整後總收入（AGI）7.5%的合格醫療費用。在這些情況下，不徵收10%的罰款。

在評估您的需求時，您的計劃管理員會評估您可支配的任何其他資產，如支票或儲蓄賬戶、投資和財產持有情況。如果清算你的其他資產使你能夠支付學費而不需要從你的401（k）計劃中獲得分配，那麼你的困難提款將被拒絕。此外，如果您的計劃允許您獲得401（k）貸款以滿足需要，您的提款可能不符合即時和財務需要。

由於Covid-19流行病，可用於貸款和艱苦條件提款的金額暫時增加，還款條件也有了更多的靈活性。不過，你應該查閱國稅局網站

點選個人退休賬戶

如果你有個人退休賬戶，你可以用其中的資金為你或你的配偶、子女或孫子孫女支付教育費用，如果你遵守特定的規則，不用支付10%的罰款。

雖然愛爾蘭共和軍提款不能用於支付學生貸款，但可以用於合格院校的合格教育費用。合格的費用包括學費、書籍和用品等。

特別註意事項

有一個替代使用資金從401（k）支付任何數額由於一個合格的學生貸款，由於設定每個社群退休增強法案（安全）。2019年12月簽署的新法擴大了529項計劃的規定，允許賬戶持有人終生最多提取1萬美元，以支付計劃受益人或其兄弟姐妹的學生債務。在聯邦一級，這種提取是免稅和免罰款的。但在你所在的州，它可能被認為是一個不合格的發行版，因此值得驗證在州一級如何對待它。

底線

直接分配來支付學生貸款，或者從困難中提取來支付高等教育費用，並不是最有效地利用你的退休儲蓄，尤其是在你59歲以下的時候½.

如果你的僱主允許，從你的401（k）計劃中借錢可以代替助學貸款，不過在這樣做之前權衡利弊是很重要的。如果你有個人退休賬戶，你可以在符合條件的機構對符合條件的教育費用免收退學罰款。