在找工作的時候，人們往往把註意力集中在找一份薪水最高的工作上。除非工資差別很大，否則更多的收入並不總是決定最佳的工作機會。甚至有一些薪水沒有提供給求職者的福利。但是，在選擇有福利的工作還是高薪的工作時，有必要考慮整個一攬子計劃：工資、醫療和牙科福利、保險範圍，尤其是退休計劃。

關鍵要點

• 在選擇合適的工作時，需要在較高的實得工資和更大的附加福利之間進行權衡。
• 更高的薪酬意味著改善現金流和購買力，以便立即購買或投資。
• 更大的福利，這可能是一個挑戰，把一個確切的美元數額，往往提供了一個安全網的健康事件或退休期間。
• 僱主的福利在範圍和慷慨程度上有很大差別。仔細瞭解每個選項的利弊。

醫療福利

如果歸結到有福利的工作和沒有福利的工作，通常最好是帶福利的工作，這是數百萬美國工人選擇的。根據凱撒家庭基金會（Kaiser Family Foundation）的2020年僱主健康福利調查，僱主贊助的保險覆蓋了約1.57億人。成本是多少？根據凱撒家庭基金會（Kaiser family Foundation）的2020年僱主健康福利調查，2020年，僱主贊助的健康保險的平均年保費為7470美元，家庭保險為21342美元。因此，潛在僱主支付的保費越多越好。

退休福利

退休計劃是你的薪酬體系中不可或缺的一部分，它可以決定你在退休期間所能承受的生活方式。以下是您可能面臨的一些選擇。

高薪與退休計劃

不提供退休計劃的僱主可能不值得考慮，除非所提供的薪水能讓你輕鬆地為自己的儲蓄增加供款。這些供款應與其他有退休計劃的公司提供的供款相當。

如果你的僱主提供401（k）計劃，美國國稅局允許你從2021年起每年繳納高達19500美元的免稅工資。 除了你的退休賬戶由稅前資金提供的福利外，有些僱主還提供相應的供款，使僱員的供款達到一定的比例。在比較工作機會時，應考慮任何匹配的供款、利潤分享供款以及透過工資遞延節省的所得稅。

設定提存與設定受益計劃

如果潛在僱主A提供401（k）計劃，而潛在僱主B提供固定福利計劃，僱主B通常是更好的選擇。有了固定收益計劃，您的計劃收益不受市場表現的影響。相反，投資風險由你的僱主承擔，除非你的僱主申請破產並且無力為該計劃提供資金，否則你的養老金是有保障的。

有些人可能會說，從本質上講，設定受益計劃是有風險的，因為僱主可能無法為該計劃提供資金。然而，這些計劃受到養老金福利擔保公司（PBGC）的保護。雖然您的福利可能會減少，但您將得到承諾福利的最低百分比。有了401（k）計劃，你就要為市場波動帶來的投資風險和潛在損失承擔責任。

在兩個固定繳款計劃中選擇

如果您正試圖在兩個提供固定繳款計劃的僱主之間進行選擇，請檢視以下功能：

保證捐款

貨幣購買養老金計劃和目標福利計劃包括保證供款功能。因此，只要該計劃得以維持或受到嚴厲處罰，僱主每年都有義務為該計劃出資。

利潤分享計劃通常包括可自由支配的供款特徵，這意味著僱主不需要每年為該計劃提供資金。這使得金錢購買和目標福利計劃比利潤分享計劃更有吸引力。這一一般規則也有例外，因為僱主確實可以選擇在其利潤分享中納入強制性供款特徵。

薪金遞延及對等供款

如果兩個計劃都包含薪資延期功能，請檢查是否有法定限額以外的可延期金額上限。例如，僱主可以將延期支付限制在補償金的10%。如果這是你將推遲無論如何，這不是一個問題，但如果你想等待超過這一數額，該計劃可能是過於限制你的退休需要。同時檢查匹配供款，以檢視哪個計劃提供更高的匹配供款金額。

對員工來說，較低的自付費用意味著更多的可支配資金，這些資金可以加到你的退休金中

合格計劃與基於個人退休賬戶的計劃

合格的計劃通常包括分配限制功能，這可能會迫使您在退休或更換僱主之前保持資金不變。這是一個很好的特性，因為它可以防止資金從非必需品的儲蓄中轉移。以個人退休賬戶為基礎的計劃，如SEP個人退休賬戶和SIMPLE個人退休賬戶，沒有分配限制，這意味著可以從基金中提取資金。如果您需要在兩個潛在計劃中進行選擇，則應考慮其他功能，如供款限額和債權人保護。

假設你權衡了兩個僱主，但沒有一個提供退休計劃。在這種情況下，你可以考慮尋找其他地方，或者確定薪酬方案是否允許你為退休賬戶提供資金，比如傳統的ira、Roth ira、稅收遞延年金和其他儲蓄計劃。

自助計劃福利

選擇擁有更好的自助計劃福利的僱主可能意味著更少的醫療和牙科自付費用，以及為您的家屬提供更好的保險保障。自助餐廳計劃是一種員工福利計劃，允許員工從各種稅前福利中進行選擇。它也被稱為“靈活福利計劃”或第125節計劃。

自助餐廳計劃包括以下福利：

• 靈活支出賬戶 可以在稅前的基礎上支付一些醫療或家屬護理費用
• 醫療和牙科福利
• 家屬照顧和收養援助
• 健康儲蓄賬戶 允許員工在稅前支付醫療費用
• 定期人壽保險

底線

請記住，您的總就業補償不限於您的工資。必須考慮僱主提供的福利。

如果你想對潛在僱主的福利待遇有一個很好的瞭解，可以要求提供一份概要計劃說明（SPD）。SPD通常提供給現任或前任員工和受益人；然而，如果這個僱主有一個好的一攬子計劃，而你是一個令人印象深刻的候選人，僱主可能願意為你破例。