什麼是白領犯罪(white-collar crime)？

白領犯罪是一種非暴力犯罪，其目的是為了獲取經濟利益。據調查這些罪行的關鍵機構聯邦調查局（FBI）稱，“這些罪行的特點是欺騙、隱瞞或違反信任。”這些罪行的動機是“獲取或避免損失金錢、財產或服務，或獲得個人或商業利益。”

白領犯罪的例子包括證券欺詐、**、公司欺詐和洗錢。除了聯邦調查局，調查白領犯罪的實體還包括證券交易委員會（SEC）、全國證券交易商協會（NASD）和州當局。

關鍵要點

• 白領犯罪是一種非暴力的不法行為，它在經濟上豐富了犯罪者的財富。
• 這些罪行包括為了欺騙監管者和其他人而歪曲公司的財務狀況。
• 許多其他犯罪行為還涉及欺詐性投資機會，其中潛在回報被誇大，風險被描述為最小或根本不存在。

理解白領犯罪

自從社會學家埃德溫·薩瑟蘭（Edwin Sutherland）於1949年首次提出“白領犯罪”這個詞以來，白領犯罪就一直與受過教育的人和富人聯絡在一起，他將其定義為“在職業生涯中由一個有聲望和高社會地位的人所犯下的罪行”。白領歷來都是“襯衫和領帶”的集合，定義為辦公室工作和管理，而不是“弄髒他們的手”。這類工人與藍領工人形成鮮明對比，藍領工人傳統上穿藍衫，在工廠、工廠和工廠工作。

在此後的幾十年裡，隨著新技術、新金融產品和安排引發了一系列新的犯罪行為，白領犯罪的範圍大大擴大。近幾十年來被判白領犯罪的知名人士包括伊萬·博斯基、伯納德·艾伯斯、邁克爾·米爾肯和伯尼·麥道夫。網際網路促成的猖獗的新白領犯罪包括所謂的奈及利亞詐騙，即欺詐性電子郵件請求幫助傳送大量資金。

公司欺詐

白領犯罪的一些定義只考慮個人為了自身利益而實施的犯罪。但聯邦調查局（FBI）將這些罪行定義為包括許多人在整個公司或**機構實施的大規模欺詐。

事實上，該機構將公司犯罪列為最高執法重點之一。這是因為，這不僅給“投資者帶來巨大的經濟損失”，而且“有可能對美國經濟和投資者信心造成不可估量的損害”

財務資訊造假

大多數公司欺詐案件涉及的會計方案被認為是“欺騙投資者、審計師和分析師有關公司或企業實體真實財務狀況的資訊”。這類案件通常涉及操縱財務資料、股票價格、，或其他估值指標，使企業的財務表現看起來比實際情況要好。

例如，瑞士信貸（Credit Suisse）在2014年承認，透過向美國國稅局隱瞞收入，幫助美國公民逃稅。該銀行同意支付26億美元的罰款。同樣在2014年，美國銀行承認**了價值數十億美元的抵押貸款支援證券（MBS），這些證券與價值膨脹的房地產有關。這些貸款沒有適當的抵押品，是導致2008年金融危機的金融不當行為之一。美國銀行同意支付166.5億美元的損失，並承認自己的不當行為。 

自我交易

公司欺詐還包括一家公司的一名或多名員工以犧牲投資者或其他方的利益為代價來致富的情況。自我交易是指受託人在交易中以自己的最佳利益行事，而不是以客戶的最佳利益行事。它代表著利益衝突和非法行為，並可能導致訴訟，處罰，並終止僱用誰犯了它。自我交易可能有多種形式，但通常涉及個人從代表另一方執行的交易中獲益或試圖獲益。例如，前置交易是指經紀人或其他市場參與者參與交易，因為他們預先知道一筆未公開的交易會影響資產的價格，從而為經紀人帶來可能的財務收益。當經紀人或分析師在公司向客戶提出買入或賣出建議之前為其賬戶買入或賣出股票時，也會發生這種情況。

最臭名昭著的是內幕交易案件，在這些案件中，個人對尚未公開的資訊採取行動，或向他人洩露這些資訊，一旦這些資訊被知道，可能會影響股價和其他公司估值。內幕交易是非法的，當它涉及購買或**證券的基礎上的重大非***息，這給了該人一個不公平的利益。重要的非***息是如何收到的，或者此人是否受僱於公司，都無關緊要。例如，假設有人從家庭成員那裡瞭解到非公開的物質資訊，並與朋友分享。如果這位朋友利用這些內幕資訊在股市獲利，那麼三名涉案人員都可能被起訴。

其他與交易有關的犯罪包括與共同對沖基金有關的欺詐，包括尾盤交易和其他市場時機安排。

偵查與威懾

由於涉及的犯罪和公司實體範圍如此之廣，公司欺詐可能吸引了最廣泛的集團或合作伙伴進行調查。聯邦調查局說，它通常與美國證券交易委員會（SEC）、商品期貨交易委員會（CFTC）、金融業監管局、美國國稅局、勞工部、聯邦能源監管委員會和美國郵政檢查局進行協調，以及其他監管和/或執法機構。

洗錢

洗錢是從非法活動（如販毒）中獲取現金，並使這些現金看起來是合法商業活動所得的過程。非法活動所得的錢被認為是“骯髒的”，這個過程“洗錢”的錢，使它看起來“乾凈”

當然，對於這類案件，調查往往不僅包括洗錢本身，還包括洗錢活動的來源。從事洗錢活動的犯罪分子以多種方式獲取收益，包括醫療欺詐、人口和毒品販運、公共**和恐怖主義。

犯罪分子洗錢的方法多得令人目不暇接。不過，最常見的是房地產、貴金屬、國際貿易和比特幣等虛擬貨幣。

洗錢步驟

聯邦調查局稱，洗錢過程有三個步驟：安置、分層和整合。”安置是指罪犯的收益首次進入金融系統。分層是最複雜的，往往需要國際資金流動。分層將罪犯的收益從原始來源中分離出來，並透過一系列金融交易建立一個故意複雜的審計線索。當罪犯的收益從看似合法的來源返還給罪犯時，就會發生融合。”

並不是所有這樣的計劃都是複雜的。例如，最常見的洗錢計劃之一是透過犯罪組織擁有的合法現金業務。如果該組織擁有一家餐廳，它可能會誇大每天的現金收入，將其非法現金透過餐廳流入銀行。然後他們可以從餐館的銀行賬戶裡把錢分給店主。

偵查與威懾

洗錢涉及的步驟之多，加上其許多金融交易往往涉及全球範圍，使得調查異常複雜。聯邦調查局說，它定期與聯邦、州和地方執法機構以及許多國際合作伙伴就洗錢問題進行協調。 許多公司，特別是那些涉及金融和銀行業的公司，都制定了反洗錢（AML）規則來發現和防止洗錢。

證券及商品欺詐

除了上文提到的公司欺詐（主要涉及偽造公司資訊和利用內部資訊進行自我交易）外，還有一系列其他犯罪行為涉及透過虛報他們用於決策的資訊來欺騙潛在投資者和消費者。

證券欺詐的行為人可以是個人，如股票經紀人，也可以是組織，如經紀公司、公司或投資銀行。獨立個人也可能透過內幕交易等計劃實施此類欺詐。一些著名的證券欺詐案例有安然、泰科、阿德爾菲亞和世通醜聞。

投資欺詐

高收益投資欺詐通常涉及高回報率的承諾，同時聲稱幾乎沒有風險。投資本身可能是商品、證券、房地產和其他類別。

龐氏騙局和金字塔騙局通常利用新投資者提供的資金來支付承諾給參與安排的先前投資者的回報。這種騙局要求欺詐者不斷招募越來越多的受害者，以盡可能長時間地維持騙局。當現有投資者的需求超過新進資金時，這些計劃通常會失敗。

預付費計劃可以遵循一個更微妙的策略，即欺詐者說服他們的目標，向他們預付少量的錢，承諾會帶來更大的回報。

其他金融犯罪

美國聯邦調查局（FBI）標記的其他投資詐騙包括本票欺詐，一般由鮮為人知或根本不存在的公司發行短期債務工具，承諾高回報率，幾乎沒有或根本沒有風險。”商品欺詐是指非法銷售或聲稱銷售性質相對統一併在交易所**的原材料或半成品（如黃金、豬肚、橙汁和咖啡），“聯邦調查局說在這些欺詐行為中，犯罪人往往會**虛假的賬戶對賬單，以反映聲稱的投資，而實際上卻沒有進行此類投資。”經紀人**計劃涉及經紀人採取非法和未經授權的行動，直接從其客戶處偷取，通常帶有大量虛假檔案。

更為複雜的是市場操縱，即所謂的“泵送和拋售”計劃，其基礎是在小型場外交易市場上人為抬高低成交量股票的價格。”美國聯邦調查局說，那些被合謀者賄賂的經紀人隨後“使用高壓銷售策略來增加投資者的數量，從而抬高股票價格”。一旦達到目標價，作案者就以巨額利潤“拋售”自己的股票，讓無辜的投資者買單。”

偵查與威懾

證券交易委員會（SEC）和金融業監管局（FINRA）通常與聯邦調查局（FBI）共同調查證券欺詐指控。

國家當局也可以調查投資詐騙。例如，為了保護其公民，猶他州於2016年建立了美國第一個白領罪犯線上登記處。登記處提供了被判犯有欺詐相關重罪的二級或二級以上罪犯的照片。該州發起登記是因為龐氏騙局的犯罪者往往以緊密聯絡的文化或宗教團體為目標，如猶他州鹽湖城的耶穌基督後期聖徒教會社群。