先锋集团提供的简化员工退休金个人退休账户（SEP IRA）被认为是最好的个人退休账户（IRA）产品之一。虽然SEP-IRA是一种受欢迎的退休储蓄工具，并由许多不同的金融机构提供，但Vanguard SEP-IRA提供了一个独特的组合，即可负担性、多样化的投资选择、高质量的****和易用性。

如果您的企业目前没有提供退休储蓄计划，并且您想要一个便宜的选择，允许您根据自己的判断为所有员工的退休储蓄供款，那么Vanguard SEP IRA可能适合您。

什么是塞普伊拉(a sep ira)？

SEP-IRA是企业提供的一种退休储蓄计划，帮助员工为退休储蓄，也可以由自营职业者为自己的利益而设立。SEP个人退休账户的资金来源不是雇员工资递延，比如401（k），而是雇主直接向雇员持有的个人退休账户（IRA）缴款。

雇员保留其个人退休账户的全部所有权，如果他们的具体计划允许，可以进行税后供款，但雇主主要负责代表他们向每位雇员的账户供款。

2020年和2021年的雇主供款限额分别为57000美元和58000美元，或雇员薪酬的25%，以较低者为准。 如果允许员工缴费，那么在2020年和2021年，限额为每年6000美元，对于50岁及以上的员工，由于允许补缴，限额为每年7000美元。 

自雇人士的供款以净收入的20%为限。自营职业者的净薪酬通常是IRS附表C中扣除可抵扣自营职业税的净利润。2020年符合条件的赔偿限额为28.5万美元，2021年符合条件的赔偿限额为29万美元。 

如果员工年龄在21岁或以上，2020年或2021年的收入至少为600美元或650美元，则必须允许他们参与。此外，他们必须在过去五年中至少为您工作过三年，尽管雇主可能会制定限制性较小的资格规则。SEP IRA的供款必须在雇主的纳税截止日期（加上延期）前缴纳。

负担能力

总的来说，SEP-ira是雇主更实惠的退休福利选择之一。由于ira由雇员个人拥有，管理机构不必管理计划资产，这大大减少了运营费用。这使得SEP-ira对小企业主尤其有吸引力，因为他们可能没有多余的资本来维持更严格的管理计划。

先锋队

Vanguard提供的SEP IRA的主要优点是，与其他SEP产品相比，它相对便宜。Vanguard由其共同基金的股东所有，因此收取超出实际需要的费用对公司没有好处。当公司赚钱时，它的股东也会赚钱，不管他们是持有SEP ira的投资还是个人经纪账户。

投资选择权

与其他个人退休账户产品一样，Vanguard的SEP个人退休账户允许参与者投资一系列共同基金、交易所交易基金（ETF）和个股。

Vanguard共同基金平均比其他地方提供的同类基金便宜约82%。他们收取空载费，没有12b-1营销费，也没有佣金。

Vanguard一人SEP IRA可以投资于Vanguard提供的共同基金和ETF，以及其他公司的共同基金和ETF、个股、存单（CDs）和债券。 没有最低投资额。一人以上的Vanguard SEP IRA可能只包括Vanguard共同基金，包括Admiral Shares低成本指数基金和限制较大账户余额的主动管理基金（指数基金为3000美元，最主动管理基金为50000美元，或某些特定行业指数基金为100000美元）。

通过SEP IRA内的个人经纪账户，账户持有人可以购买Vanguard投资组合以外的股票、债券、ETF和期权合约。虽然这些交易会产生佣金，但佣金的金额会随着账户规模的增长而减少。

低于10000美元的账户可能会对账户中持有的每个Vanguard共同基金收取20美元的年度服务费。 账户持有人可以通过注册电子对账单来规避这一指控。Vanguard个人顾问服务可为个人账户持有人提供，但最低投资额为5万美元。

****和在线平台

提供的服务质量和用户友好的在线平台是先锋的SEP-IRA和其他退休储蓄产品脱颖而出的另外两个原因。许多人知道他们需要为退休储蓄，但他们不知道如何去做，也不知道如何投资这些储蓄。虽然没有一个****系统是万无一失的，但Vanguard似乎对投资者的需求有相当好的把握。

****代表可通过电话和电子邮件联系。Vanguard的用户友好网站也有一个广泛的支持中心，旨在帮助投资者解决自己的问题。

除了有关其产品和各种可用投资的信息外，Vanguard网站还为会员提供规划退休和实现个人投资目标的资源，包括收入计算器、支出电子表格和纳税申报信息。该网站提供了一个简单的平台，供计划赞助雇主管理供款，并供雇员跟踪其投资进度。