一個完整的指南稅收損失收穫與etf

成功地建立一個創造財富的投資組合不僅僅需要選擇合適的投資。聰明的投資者也關註利空如何影響他們在稅收問題上的底線。...

成功地建立一個創造財富的投資組合不僅僅需要選擇合適的投資。聰明的投資者也關註利空如何影響他們在稅收問題上的底線。

稅收損失收集是管理短期和長期稅收負債的有用工具。將交易所交易基金（etf）納入稅收損失收集策略提供了某些可能對投資者有價值的優勢。

關鍵要點

稅收損失收穫是以虧損**證券，以抵消非常相似的證券的資本利得稅負債。
由於幾個ETF提供商現在提供跟蹤同一指數但構造略有不同的類似基金，因此使用ETF使得稅收損失的獲取變得更加容易。
稅收損失收集是降低稅收風險的一個很好的策略，但是交易者必須確保避免洗單交易——因此瞭解你的ETF是至關重要的。

稅收損失解釋

要瞭解稅收流失的好處是什麼，首先要知道投資收益是如何徵稅的。

當你**資產以獲取利潤時，聯邦資本利得稅適用。當你持有一項投資不到一年時，短期資本收益率就發揮作用。短期收益按普通所得稅稅率徵稅，高收入投資者最高稅率最高為37.0%。

長期資本利得稅適用於持有一年以上的投資。截至2020年，按照個人投資者的稅收等級，稅率設定為0%、15%或20%。

稅收損失收集是一種策略，旨在讓投資者以損失抵消收益，以儘量減少稅收影響。獲取虧損包括拋售表現不佳的資產，併在30天期限過後回購。

同時，你會利用銷售所得來購買類似的投資。其結果是，你可以在投資組閤中保持大致相同的地位，同時透過扣除今年的收益中的損失來產生一些稅收節約。

洗漱銷售規則

洗牌規則規定了何時可以獲得稅收損失。具體地說，當你虧本**證券時，你不能在**前30天和**完成後30天內購買實質上相同的證券來替換它。如果你試圖將損失包括在你的納稅申報表中，美國國稅局將不予批准，你將不會從銷售中獲得任何稅收優惠。

美國國稅局並沒有對什麼構成實質上相同的證券給出準確的定義，因此，遵循這一規則可能會很棘手。一般來說，不同公司發行的股票不屬於這一類。不過，如果你在同一家公司重組後**和回購股票，也有例外。

2:13

投資ETF的4個理由

利用etf收穫損失

與共同基金類似，交易所交易基金包括一系列證券，其中可能包括股票、債券和大宗商品。etf通常跟蹤一個特定的指數，比如納斯達克指數或標準普爾500指數。共同基金和交易所買賣基金的主要區別在於etf在證券交易所的交易活躍。

交易所交易基金（etf）提供了一個優勢，因為它可以讓投資者在拋售證券時更容易避免“洗牌”規則。由於etf跟蹤的市場範圍更廣，因此可以利用etf抵消損失，而不必冒險進入同一領域。

例如，假設你虧本拋售500股表現不佳的生物科技股票，但你希望在你的投資組閤中保持對該特定資產類別相同的敞口水平。透過將**所得投資於跟蹤較大生物技術行業的ETF，可以在不違反wash-sale規則的情況下保持資產多樣性。

你也可以用etf來代替共同基金或其他etf，只要它們在本質上不完全相同。如果你不確定某隻ETF是否與另一隻ETF過於相似，你可以從它的指數中尋找指導。如果你正在**的ETF和你打算購買的ETF都跟蹤同一指數，這表明美國國稅局可能認為這些證券過於相似。

除了在稅收損失收集方面的有用性外，etf在成本方面比股票和共同基金更為有利。就費用而言，交易所交易基金往往是一種較便宜的選擇。一般來說，它們的稅收效率更高，因為它們不像其他證券那樣頻繁地分配資本收益(更多資訊，請參見：如何降低ETF收益稅。）

稅務影響

從稅收的角度來看，當你試圖避免短期資本利得稅時，使用etf來獲取損失效果最好，因為利率比長期利得稅高。

不過，如果您計劃在以後回購相同的證券，則需要註意一點。這樣做將導致較低的計稅基礎，如果你以較高的價格**證券，你實現的任何利潤都將被視為應稅收益。

如果你所購買的ETF在持有期間價值上升，情況也是如此。如果你決定拋售它，並用這筆錢再次投資於原來的證券，這將產生短期資本收益。最終，你將推遲你的納稅義務，而不是減少它。

稅收損失收穫限制

投資者在試圖從稅收中獲取損失時，必須牢記一些準則。首先，稅收損失僅適用於在應稅賬戶內購買和**的資產。在Roth或傳統的個人退休賬戶（IRA）中不可能獲得虧損，後者提供免稅和遞延稅的投資渠道。

第二個限制涉及在沒有實現資本利得的情況下，在一個納稅年度可以作為損失索賠的普通收入金額。已婚納稅人單獨申報的最高限額為3000美元或1500美元。如果損失超過3000美元的限額，差額可以在未來納稅年度結轉。

美國國稅局還要求你先用相同型別的損失抵消收益，即短期對短期和長期對長期。如果你的損失大於收益，你可以將差額應用於該場景中不同型別的收益。

底線

利用etf獲取稅收損失是減少或推遲資本利得納稅義務的有效方法。最重要的是要記住這個策略是正確地遵守洗牌規則。投資者在選擇交易所交易基金時必須謹慎，以確保他們的稅收損失收繳努力得到回報。

發表於 2021-06-17 09:47
閱讀 ( 21 )
分類：金融

你可能感興趣的文章

富裕階層(wealthfront)和改善(betterment)的區別

...往往很難為獨立投資者選擇最合適的選擇。機器人顧問是一個相對較新的發展，取代了人力投資顧問。機器人顧問也具有成本效益，因為它們的成本通常僅為人力投資顧問成本的三分之一左右。Wealthfront和Betterment是兩個相對較現...

發佈於 2020-10-23 13:41
閲讀 ( 46 )

m1金融vs財富陣線：哪一個適合你？

...一系列的問題，評估你的風險偏好或你的目標日期。M1是一個非常靈活的投資自動化平臺，但如果你想要一個更全面的方法來結合你的財務目標，那就不需要太多了。在Wealthfront，你會得到更多的指導和大量的目標設定幫助，但...

發佈於 2021-06-16 09:24
閲讀 ( 39 )

美林引導投資與e*trade核心投資組合：哪種最適合你？

...林目前的客戶具有競爭力需要指導的投資者可以升級到一個包括獲得財務顧問的計劃開戶 Account Minimum: $500 Fee: 0.30% Read full review 開戶最適合不需要長期目標規劃幫助的年輕投資者 500美元的最低餘額提...

發佈於 2021-06-16 17:47
閲讀 ( 43 )

查爾斯施瓦布智慧投資組合vs.e*交易核心投資組合

...但我們將重點關註這兩個服務之間的關鍵區別，以縮小哪一個可能是最好的管理您的投資組合。重要 2019年11月，查爾斯·施瓦布宣佈收購TD Ameritrade的線上經紀公司。交易本身預計將在2020年下半年完成，同時，兩家公司將自...

發佈於 2021-06-17 01:57
閲讀 ( 41 )

改善與富裕前線：哪一個最適合你？

富裕前線和改善是眾所周知的機器人顧問空間有一個很好的理由。這兩個在業界有著良好的記錄，並開創了許多已經成為機器人諮詢標準的功能。從錶面上看，改善和財富陣線看起來非常相似，但深入研究會發現一些關鍵的差異...

發佈於 2021-06-17 02:05
閲讀 ( 56 )

wealthfront與e*trade核心投資組合：哪一個適合你？

...組合正從不同方向進入機器人顧問空間。Wealthfront是作為一個機器人顧問而建立的，它隨著這個行業的發展而發展。另一方面，E*TRADE核心投資組合是線上折扣經紀公司客戶必須選擇的眾多選項之一。當然，根據現代投資組合理論...

發佈於 2021-06-17 02:06
閲讀 ( 55 )

wealthfront vs.td ameritrade essential投資組合：哪種最適合你？

...貸款感興趣的人可獲得投資組合信貸額度如果你是一個擁有10萬美元或以上賬戶的人，你可以獲得額外的證券開戶 Account Minimum: $500 with automatic recurring investment, otherwise $5,000 Fee: 0.30% of assets managed per year R...

發佈於 2021-06-17 02:08
閲讀 ( 46 )

改善與忠誠去：哪一個是適合你的？

... 非常適合追求簡單易用的人非常適合那些希望在一個地方對所有投資賬戶進行分析的人面向那些希望制定和計劃財務目標的人，如購房或退休溢價計劃是偉大的人誰想要獲得一個真正的財務顧問開戶 Account ...

發佈於 2021-06-17 02:15
閲讀 ( 43 )

e*trade核心投資組合與td ameritrade基本投資組合

...這兩個老牌玩家提供的機器人諮詢服務，以幫助您找出哪一個最適合您的投資需求。重要 2019年11月25日，查爾斯·施瓦布宣佈收購TD Ameritrade的線上經紀公司。交易本身預計將在2020年下半年完成，同時，兩家公司將自主經營...

發佈於 2021-06-17 02:18
閲讀 ( 52 )

...將研究隱藏和Wealthfront之間的關鍵區別，以幫助您決定哪一個是管理您的投資組合的更好選擇。開戶 Account Minimum: $0 Fees: $1 per month for a Beginner taxable account, $3 for a Growth account that includes IRAs, $9 per month for a Stash+ account w...

發佈於 2021-06-17 02:20
閲讀 ( 48 )